多10年视同缴费 vs 多10年实际缴费，养老金差多少？

不少人好奇：同样多缴10年，“视同缴费年限”和“实际缴费年限”的养老金差距有多大？其实这不是“年限多少”的比拼，而是“虚拟缴费”和“真金白银缴费”的待遇逻辑差异——直接上案例更清楚。

先设定一个统一前提：

假设两人都是机关事业单位职工，退休时当地社平工资为6000元，改革前工资基数（视同缴费指数）和实际缴费基数都是1（即和社平工资持平），退休年龄60岁（个人账户计发月数139）。

情况1：多10年视同缴费年限

比如A原本有20年缴费年限（含10年实际缴费），新增10年视同缴费，总年限30年（20年视同+10年实际）。

- 基础养老金：（6000+6000×1）÷2 ×30×1% = 1800元

- 过渡性养老金：6000×1×20×1.3% = 1560元（注：过渡性养老金系数各地一般1.2%-1.4%，这里取1.3%）

- 个人账户养老金：（6000×8%×12×10）÷139 ≈ 414元

- 职业年金：（6000×4%×12×10）÷139 ≈ 207元（机关事业单位职业年金个人缴4%）

- 总养老金：1800+1560+414+207 = 3981元

情况2：多10年实际缴费年限

比如B原本有20年缴费年限（含10年实际缴费），新增10年实际缴费，总年限30年（0年视同+30年实际）。

- 基础养老金：（6000+6000×1）÷2 ×30×1% = 1800元（和A一样，基础养老金只看总年限和指数）

- 过渡性养老金：0元（无视同缴费年限）

- 个人账户养老金：（6000×8%×12×30）÷139 ≈ 1241元

- 职业年金：（6000×4%×12×30）÷139 ≈ 621元

- 总养老金：1800+0+1241+621 = 3662元

差距在哪？

- 短期看（退休时）：A的养老金（3981元）比B高约319元——因为视同缴费年限多了过渡性养老金，而实际缴费的个人账户/职业年金需要长期积累。

- 长期看（退休后）：B的个人账户养老金会按年计息，且每年养老金调整时，实际缴费年限的“长缴多得”倾斜可能更明显，后续差距会逐步缩小甚至反转。

关键结论：

1. 视同缴费赢在“过渡性养老金”：相当于用“工龄”换了一笔“一次性补偿”，退休时待遇更高；

2. 实际缴费赢在“个人账户/职业年金”：真金白银缴的钱会积累利息，长期收益更稳定；

3. 差距大小看“缴费基数”：如果实际缴费基数远高于视同缴费指数（比如实际按3倍社平缴），实际缴费的养老金会反超视同缴费。

简单说：多10年视同缴费是“当下拿得多”，多10年实际缴费是“长期攒得多”——没有绝对的“谁更划算”，核心看你是想要退休时的高待遇，还是长期的稳定积累。