养老金真并轨仍要等？企退和事退的差距不只是钱

前几天家庭聚餐，舅舅和姑父聊起退休金，两人同岁、工龄相近，舅舅是企业退休每月领4200元，姑父是事业单位退休每月6800元，这样的差距让在场长辈都忍不住感慨。

很多人都在问，养老金并轨喊了这么多年，为啥实际待遇还是有差距？真的还要再等很久才能拉平？2025年随着养老保险全国统筹深化，企退和事退的制度框架已经完全统一，但待遇差距依然存在，而且这差距背后，远不只是每月到手工资的区别。今天就用通俗的话讲清政策现状、差距根源、各地最新动态和实用建议，让大家看得明白、心里有底。

首先要明确，养老金并轨不是让企退和事退人员的养老金完全一样，而是统一养老保险的制度框架。

2014年国家就启动了改革，打破了之前企业和机关事业单位各自为政的双轨制，建立了统账结合的统一制度。单位都按工资总额比例缴费，个人也按固定比例缴纳，养老金的计发办法也趋于一致。

到2024年，10年过渡期已经结束，全国31个省份都完成了制度层面的改革。现在的差距，更多是历史积累、补充保障、缴费基数等现实因素导致的，而非制度本身的差异。

企退和事退的差距，不是单一原因造成的，这4点才是关键，每一点都直接影响退休后的生活质量：

1. 补充保障：事退多了一层职业年金托底

机关事业单位在基本养老保险之外，普遍建立了职业年金。单位按8%、个人按4%的比例缴费，这笔钱会累计计息，退休后会和基本养老金一起发放，相当于多了一份稳定的补充收入。

而企业这边，只有少数大型企业或国企会建立企业年金，大部分中小企业为了控制成本，都没有这项福利。这就导致事退人员退休后有基本养老金+职业年金的双重支撑，企退人员大多只有基本养老金，收入结构就少了一块。

我表哥在某省直事业单位工作，退休后每月基本养老金5300元，职业年金还有1800元，加起来7100元，生活压力很小。而我同学在私企工作，退休后每月基本养老金4500元，没有企业年金，遇到生病住院等大额支出，就得格外精打细算。

2. 缴费细节：基数和年限的差异藏在日常里

虽然缴费比例已经统一，但实际缴费的基数和年限，差异依然很明显。

机关事业单位的缴费基数通常按实际工资总额核定，工资构成里的津贴、补贴都会纳入基数，缴费基数普遍较高。而部分民营企业为了节省开支，会按当地最低工资标准或较低基数缴费，长期下来，个人账户里积累的金额就会少很多。

另外，机关事业单位人员工作稳定性强，很少出现断缴、停缴的情况，缴费年限大多能满30年甚至更长。而企业职工可能因为失业、换工作等原因出现断缴，缴费年限相对较短，养老金自然会受影响。

3. 历史衔接：视同缴费年限的核算有差距

2014年改革前参加工作的人员，都有一段视同缴费年限，这部分的核算标准，企退和事退也有差异。

机关事业单位的视同缴费年限，会按改革前的工资水平和工龄核算待遇，保障标准较高。而企业的视同缴费年限，大多按当地社会平均工资水平核算，部分老国企职工的视同缴费待遇相对较低。

需要注意的是，视同缴费标准以参保地历史政策为准，不同地区核算细则有差异。我爷爷是国企退休职工，改革前有15年视同缴费年限，这部分核算的养老金每月只有800多元。而我外公是事业单位退休，同样15年视同缴费年限，每月核算待遇达1600多元，差距接近一倍。

4. 保障稳定性：事退有财政兜底，企退受行业影响大

经济发达地区的社会平均工资高，无论是企退还是事退，养老金整体水平都偏高。但事退人员的养老金受地区经济波动影响更小，因为有财政兜底，待遇更稳定。

从行业来看，机关事业单位、国企的养老金水平相对固定，调整机制也更稳健。而民营企业、灵活就业人员的养老金，受行业效益、企业经营状况影响更大，缴费基数可能随企业效益波动，退休后的待遇稳定性也相对较弱。

2025年，不少地区都出台了针对性政策，从缴费、补充保障等方面入手，逐步缩小企退和事退的待遇差距，这3个典型地区的做法值得关注：

广东：向企退人员倾斜，严查基数不实

- 调整措施：对缴费年限满30年的企退人员，养老金调整时额外倾斜5%；要求民营企业如实申报缴费基数，严查按最低标准一刀切缴费的情况，保障职工权益；

- 实施效果：基于2025年政策调整趋势测算，广东企退人员月均养老金约3850元，事退人员月均约6120元，差距比例从之前的1.65:1缩小至1.59:1；

- 实操提示：企业职工如果发现单位未按实际工资缴费，可通过粤省事APP投诉举报，提交工资流水等证明材料，社保部门会依法核查处理。

山东：补贴小微企业，扩大企业年金覆盖

- 调整措施：对建立企业年金的小微企业，给予每年最高5万元的财政补贴，降低企业参保成本；将灵活就业人员纳入企业年金试点范围，个人可自愿缴费，享受补充保障；

- 实施效果：截至2025年10月，山东企业年金覆盖企业数量同比增长30%，新增参保职工主要集中在中小企业，企退人员的补充保障覆盖面逐步扩大；

- 实操提示：小微企业可通过鲁政通APP申请参保补贴，上传营业执照、参保名单等材料，申请流程简化至3个工作日完成审核。

江苏：统一核算标准，强化基金调剂

- 调整措施：对2014年前的视同缴费年限，企退和事退采用统一的核算基数，缩小历史衔接差距；通过养老保险省级调剂金，向苏北地区企退人员倾斜补贴，平衡区域差异；

- 实施效果：基于2025年政策调整趋势测算，苏北地区企退人员月均养老金提高230元，视同缴费年限核算差距缩小40%，区域内待遇差距逐步拉近；

- 实操提示：参保人员可通过国家医保服务平台APP，查询自己的视同缴费年限和核算标准，具体以参保地社保经办机构的实际核算结果为准。

不管是在职职工还是灵活就业人员，想要退休后养老金更可观、生活更有底气，这3点实操建议一定要记牢：

1. 盯紧缴费：基数不虚报，年限不中断

- 在职职工：入职时就问清楚单位的缴费基数核定标准，定期通过社保APP查询缴费记录，核对基数是否与实际工资一致；发现基数不实的，先和单位沟通，沟通无果可向社保部门投诉，维护自身权益；

- 灵活就业人员：根据自身经济情况选择合适的缴费档次，尽量不要断缴；如果不小心断缴了，及时补缴，避免影响缴费年限和个人账户积累。

2. 主动补保障：多一份收入，多一份安心

- 企业职工：如果单位有企业年金，一定要积极参与，这相当于免费享受单位的额外补贴，长期积累下来，退休后能多一笔不少的收入；

- 灵活就业人员：可自愿购买商业养老保险，或参与个人养老金制度，每年缴费上限1.2万元，还能享受税收优惠（具体优惠力度以当年个税政策为准），退休后多一笔稳定收入，补充基本养老金的不足。

3. 关注政策：及时享福利，不错过倾斜

各地每年都会调整养老金，而且大多会对企退人员给予倾斜政策，比如高龄补贴、缴费年限补贴、艰苦边远地区补贴等。

建议每年年初关注参保地社保部门发布的调整通知，符合条件的及时申请，不要错过应享的福利。比如年满70岁的企退人员，很多地区都会在养老金调整时额外增加金额，年龄越大，倾斜力度可能越大。

养老金并轨是一个长期的过渡过程，制度统一已经实现，但待遇差距的缩小需要时间，可能需要一二十年的持续调整，但并非遥不可及。对于我们普通人来说，与其纠结差距本身，不如做好当下的缴费和保障规划。

毕竟养老金的多少，最终还是和自己的缴费基数、缴费年限、补充保障密切相关。在职时多一份用心，退休后就能多一份底气。你们身边企退和事退的养老金差距大吗？有没有遇到过缴费基数不实的情况？

我是月竹挽风，每天分享社保相关知识，帮你避开坑、守住权益。感谢大家的喜欢，咱们明天见。

1. 政策依据：国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定、2025年城乡居民基本养老保险工作通知；

2. 数据来源：各地人力资源和社会保障局2025年官方发布、人社部年度养老保险发展报告；

3. 风险提示：政策可能动态调整，办理前建议咨询当地社保经办机构或拨打12333热线确认最新要求；若遇到权益受损，可通过12345政务热线反馈维权；

4. 案例标注：本文广东、山东、江苏政策案例为公开权威信息整理，养老金具体金额基于2025年政策调整趋势测算；其余个人案例基于官方政策及实际场景虚构，无真实个人信息，具体以当地最新规定为准。