养老金并轨十年，差距为什么反而更扎心了？三笔账越算越“扎心”

2026年，养老金并轨改革已走完十二年。当年这场被无数人寄予厚望的改革，如今到底带来了什么？

有人月领3000元，有人轻松过万。同样退休，待遇天差地别。许多人以为，“并轨”就

是大家拿一样的钱，但现实远比想象复杂——今天我们就用大白话，一次讲清这背后的真相。

首先，我们要明确一点：

养老金并轨，并的是“制度”和“计算方法”，而不是直接拉平所有人的钱袋子。

2014年10月启动的养老金并轨改革，其“一个统一”的核心是让机关事业单位建立与企业相同的基本养老保险制度，从制度和机制上化解“双轨制”矛盾。换言之，以前机关事业单位不缴费就能拿高额退休金，现在也得和企业职工一样，单位和个人都要缴费了。

十年的过渡期已于2024年9月30日正式结束，2026年机关事业单位与企业退休人员的养老金计算、调整办法已经完全统一，调整也统一采用“定额+挂钩+倾斜”的模式。

但问题是，统一的“公式”并不代表所有人最后算出的“数字”一样。差距依然存在，甚至在某些方面变得更加“透明化”了。

并轨后，大家缴费比例一样了，但企业和机关事业单位的“起跑线”天差地别。

在缴费基数上，机关事业单位严格按照实际工资足额缴纳，缴费基数基本都在社会平均工资的100%以上；而73%的企业职工仅按照社平工资60%-75%的比例缴纳，很多私企甚至直接按最低档缴费。缴费年限上，机关事业单位工作稳定性极高，平均工龄普遍达到35-40年；而企业职工平均缴费年限仅为25年左右。同一个地区、同一个公式计算，缴费基数和年限的差异直接导致养老金“少了一大截”。

这是差距最关键的放大器。机关事业单位从2014年10月起

强制建立职业年金

，单位缴8%、个人缴4%，覆盖率超过90%。而企业年金是自愿建立，覆盖率不足10%，绝大多数企业职工没有这项待遇。

光这一块，同样工龄、同样缴费基数的情况下，机关事业单位退休人员每月就能多出几百甚至上千元的收入。举个例子：两个人同样缴费30年、缴费基数相同，有职业年金的每月能多领2486元，而没有的这钱直接为零。

对于2014年10月前参加工作的机关事业单位“中人”，改革前的所有工龄全部认定为视同缴费年限，通过过渡性养老金给予补偿。而企业职工仅1992年前的工龄可计入视同缴费年限，很多人只有几年甚至没有。这一块的差距，每月就是1000到2000元。

根据2025年的最新统计数据，我国企业退休人员月平均养老金为3720元，而机关事业单位退休人员月均养老金达到6580元，两者差距维持在1.8倍左右。

2025年养老金调整时，山海关区机关事业单位退休人员月人均增加87.15元，企业退休人员月人均增加65.96元；濮阳市机关事业单位人均月增74.89元，企业人均月增59.79元。同样涨养老金，基数高的涨得更多，差距像滚雪球一样越拉越大。

更宏观地看，我国养老保险基金支出占GDP的比例约为8.9%，与OECD国家平均水平相比仍有不小差距。整个养老体系这块“蛋糕”还不够大，而分“蛋糕”的规则又在执行层面存在巨大差异。

未来养老金调整正在向中低收入群体倾斜，采用“定额调整+挂钩调整+倾斜调整”相结合的方式，养老金水平较低的退休人员实际调待比例更高。这是一个积极的信号。

普通人能做的，就是趁年轻时尽量延长缴费年限、提高缴费基数。如果有条件，积极参与个人养老金，每年12000元的额度能享受税收优惠，这是补充退休收入的重要途径。

养老金并轨，是一个过程，不是一次魔术。

它统一了规则，但无法瞬间抹平数十年积累的差距。我们既不必因为差距而灰心，也不必因为数字而焦虑。

养老这件事，靠国家、靠单位，最终还得靠自己年轻时一点一滴攒下来。认清现实、尽早规划，才是对自己和家庭最大的负责。