2015-2018事业单位早退“中人”亏了？养老金规则速查

“2017年提前退休，现在养老金比晚退的同事少一千多，是不是亏大了？” 这是很多2015-2018年事业单位早退“中人”的共同困惑。作为2014年10月养老金并轨后的“夹心层”，他们横跨新旧制度，再加上提前退休的特殊政策约束，养老金核算规则格外复杂，不少人因不懂规则错过补贴、漏领补发。其实早退“中人”不是真亏，关键是要吃透3大核心规则，摸清补发政策，今天就用案例+公式+实操步骤，把账算明白！

一、先对号入座：你是不是“合规早退中人”？

想搞懂养老金规则，先确认自己的身份，这是领对待遇的基础，少一个条件都不算合规：

1. 单位性质：必须是党政机关或事业单位（全额、差额、自收自支均可），已企业化转制并按企业社保参保的不算；

2. 退休时段：2015年1月1日-2018年12月31日期间办理提前退休手续，刚好覆盖并轨后的政策衔接期；

3. 早退条件：要么工龄满20年且男满55岁/女满50岁，要么工龄满10年且经鉴定完全丧失劳动能力（病退），满足其一即可。

这里有个易踩坑的点：各地过渡期限不同。江苏、安徽等省是3年过渡（2015-2017年），2018年早退不算专属早退中人；北京、上海是5年过渡（2015-2019年），2018年早退仍能享过渡待遇。2018年退休的一定要查当地政策，别错过福利窗口期。

二、养老金怎么算？3笔钱+1个关键折算

早退“中人”的养老金由“基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金+职业年金”四部分组成，核心差异在“过渡性养老金折算”和“职业年金扣减”，直接决定待遇高低：

1. 基础养老金：缴费年限越长，领得越多

公式很简单：（当地上年度社平工资+本人平均缴费工资）÷2×总缴费年限（含视同）×1%

• 总缴费年限=视同缴费年限（2014年9月前工龄）+实际缴费年限（2014年10月后缴费）；

• 早退会少缴几年社保，比如提前3年退休，总缴费年限就少3年，这是待遇差距的原因之一，但不是唯一因素。

2. 个人账户养老金：自己的“养老积蓄”

公式：个人账户储存额÷计发月数（55岁早退是170个月，60岁正常退休是139个月）

• 早退的计发月数更多，同样的账户余额，每月领得更少；

• 比如账户余额10万元，55岁退每月领588元，60岁退每月领719元，差距明显。

3. 过渡性养老金：“中人”独有的福利，早退也能多领

这是早退“中人”最容易漏算的钱，专门弥补改革前视同缴费年限没有个人账户的缺口，核心是“视同缴费年限折算”：

公式：当地养老金计发基数×视同缴费指数×折算后视同缴费年限×过渡系数（1.2%-1.4%，各省统一）

折算比例是关键，2015-2018年逐年递增，各地标准略有差异：

• 3年过渡地区（如江苏、安徽）：2015年70%、2016年80%、2017年90%；

• 5年过渡地区（如北京、上海）：2015年60%、2016年70%、2017年80%、2018年90%。

举个例子：河南张阿姨2016年早退，视同缴费年限27年，当地折算比例83%，过渡系数1.3%，计发基数7500元，视同缴费指数1.1。她的过渡性养老金=7500×1.1×（27×83%）×1.3%≈226元/月，比不折算多领156元。

4. 职业年金：早退最大的“损失点”

这是“中人”的补充养老金，单位缴8%、个人缴4%，提前退休会扣减补助比例：

• 提前1年扣8%，提前2年扣16%，提前3年扣24%；

• 比如某“中人”提前3年退休，职业年金账户余额20万元，扣减24%后每月领1006元；若正常60岁退，账户余额可能涨到25万元，每月能领1798元，光这一项每月差792元。

三、为啥觉得“亏”？3个核心误区要避开

很多早退“中人”觉得待遇低，其实不是政策不公，而是踩了这3个坑：

1. 没算视同缴费年限折算，白白少领钱

2014年9月前的工龄是“视同缴费年限”，早退时会按比例折算，不是全额计入。比如姑父2017年早退，视同缴费年限29.5年，当地30年以上工龄折算比例90%，折算后26.55年，过渡性养老金每月多领近200元，最初核算时工作人员没算，导致每月少领290元。

2. 预发待遇≠最终待遇，差额能补发

改革初期，很多地区按“老办法”预发养老金，等政策理顺后会按“新办法”重新核算，差额从退休当月开始补发。山东李先生2018年早退，最初每月领1500元过渡性养老金，实际应领1720.32元，漏发12个月，最终追回2643.84元。

3. 忽略特殊倾斜补贴，福利没拿全

重病、边远地区工作、特殊岗位的早退“中人”有额外补贴：

• 重病或重度残疾：每月加发50-200元；

• 边远地区工作满10年：每月加发3%-5%养老金；

• 教师、医护等特殊岗位满15年：同样有倾斜。

邻居阿姨2018年从乡镇事业单位早退，身患重病且在边远地区工作18年，每月多领150元重病补贴+120元边远地区补贴，之前没申报，半年后才追回1620元。

四、好消息！2025年补发提速，20省已落地

2024年10月十年过渡期结束后，各地开始集中补发早退“中人”的养老金差额，截至2025年11月，已有20个省份明确补发到账时间表：

• 8-9月：上海、浙江、湖南、贵州等已完成发放；

• 10-11月：河北、云南、江西等陆续到账；

• 年底前：黑龙江、宁夏、辽宁等收尾。

补发金额=（正确核算的养老金-预发金额）×漏发月数（从退休当月算到更正当月），而且不用主动申请，社保部门会自动核算，直接打入养老金账户。比如江苏某事业单位2015年早退的王师傅，最近收到了累计8.6万元的补发款，每月养老金从4300元涨到5100元。

五、实操指南：3步查清楚自己该领多少

1. 查视同缴费年限：登录当地人社局官网，或携带身份证、退休证到社保窗口，打印《养老金核算单》，确认2014年9月前的工龄是否全部认定为视同缴费年限（参军、下乡插队、改革前国企工龄都算）；

2. 核折算比例：对照当地过渡政策，确认自己退休年份对应的折算比例（比如2017年退休，3年过渡地区按90%算），公式是“折算后视同缴费年限=原视同缴费年限×折算比例”；

3. 查补发进度：通过“掌上12333”APP，或拨打12333热线，查询本省补发批次和到账时间，若对金额有异议，可提交复核申请。

六、这些情况的早退“中人”其实不亏

不是所有早退“中人”都待遇低，这3种情况反而划算：

1. 视同缴费年限长（25年以上）：哪怕早退，折算后的过渡性养老金仍很高，再加上补发，待遇接近正常退休；

2. 有特殊倾斜补贴：重病、边远地区工作、特殊岗位的，额外补贴能弥补职业年金扣减的损失；

3. 身体原因早退：虽然每月养老金少，但多领了几年，总体收益不一定比晚退少。

比如河南某中学2016年病退的李老师，工龄32年，视同缴费年限28年，折算比例83%，加上重病补贴，每月养老金4800元，比同期正常退休但无倾斜补贴的同事仅少300元，却多领了5年养老金，总体反而多拿近15万元。

七、常见疑问解答

1. 2018年退休，所在省是3年过渡，还能享受折算吗？不能，3年过渡地区2018年已超出过渡期限，按正常早退规则核算，无专属折算补贴；

2. 职业年金扣减能恢复吗？不能，提前退休扣减是政策规定，但晚退期间多缴的职业年金及利息，会让账户余额大幅增加；

3. 错过补发申报怎么办？只要在2026年底前提出复核申请，提供相关证明材料，社保部门会重新核算，差额仍能补发。

总结：早退“中人”不是亏，是福利没算清

2015-2018年事业单位早退“中人”的养老金规则，核心是“视同缴费年限折算+过渡性养老金补发+特殊倾斜补贴”。觉得“亏”，大多是因为没搞懂折算规则、漏领了补发金额，或是忽略了额外补贴。随着2025年各地补发落地，待遇差距会进一步缩小，而且养老金会纳入年度调整体系，和社平工资、物价涨幅挂钩，长期保障稳定。

其实退休选择没有绝对的“亏”与“赚”，早退能多享受几年退休生活，晚退能拿更高的养老金，关键是算清自己的账。

最后想问问大家：你是2015-2018年事业单位早退的“中人”吗？所在省份补发到位了吗？评论区留下你的退休年份、省份和视同缴费年限，我帮你估算该领多少养老金和补发金额！