“双轨制”正式退出！2025并轨新规下，两类人退休收入差距将缩小

过去大家总吐槽“体制内退休领高薪，企业退休领低保”，这话不是没道理——以前机关事业单位职工不用自己缴社保，退休后能拿退休前工资的八成以上；企业职工自己和单位一起缴，最后领的养老金常常只有几千块，身份不同，退休待遇差一大截，这就是养老金“双轨制”带来的现实问题。2025年，这个延续多年的制度终于正式退出历史舞台，养老金并轨改革全面收官！从此不管是机关事业单位职工、企业职工，还是灵活就业人员，都按同一套规则算养老金，核心就是“多缴多得、长缴多得”。更关键的是，有两类人会明显感受到退休收入差距在缩小，今天就用大白话把并轨的核心政策、影响人群、实操办法说透，让你明明白白知道自己的养老金会怎么变，该怎么抓住机会提升待遇。

先给大家捋清楚养老金并轨的来龙去脉和2025年的最新情况，都是国家明文规定的干货，不玩虚的。并轨改革不是突然来的，而是走了十几年的稳步推进路：2014年10月是关键起点，从那天起，机关事业单位职工开始像企业职工一样，自己缴8%的养老保险、4%的职业年金，单位也按规定比例缴费，打破了“不缴社保领高薪”的旧规则；2015年国家明确了“老人老办法、中人中办法、新人新办法”的过渡政策，已经退休的“老人”待遇不变，2014年10月后参加工作的“新人”直接按新规则来，中间的“中人”则多了过渡性养老金作为保障，避免改革影响待遇；2020年随着《民法典》实施，养老金核算标准进一步统一，企退和事退人员的待遇差距开始逐步缩小；到了2025年，过渡政策全面完成，“双轨制”彻底成为历史，全国所有退休人员都按同一套公式核算待遇，身份不再是养老金多少的决定因素，缴费情况才是核心。

2025年并轨收官后，有几个关键政策变化大家必须记牢：一是缴费规则完全统一，不管是机关事业单位还是企业，养老保险都是单位缴16%、个人缴8%，缴费基数都以职工实际工资为基础，不能低于当地缴费基数下限、也不能高于上限，再也没有“体制内不缴费”的特殊待遇；二是待遇核算标准统一，基础养老金都按“当地养老金计发基数×（1+平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%”计算，个人账户养老金都是“个人账户储存额÷计发月数”（60岁退休计发月数是139），算下来一目了然；三是养老金上调规则统一，2025年7月人社部和财政部明确，退休人员基本养老金全国统一上调2%，调整方式还是“定额调整+挂钩调整+适当倾斜”，但不再按身份倾斜，而是重点向养老金水平较低群体、高龄老人、艰苦边远地区人员倾斜，这会直接缩小低收入群体的待遇差距；四是补充保险成为差距主要来源，机关事业单位普遍有职业年金（单位缴8%、个人缴4%），企业只有少数有企业年金，但2025年个人养老金制度全面铺开，所有人都能通过自己缴费享受税收优惠，弥补补充保险的差距。

接下来是核心内容：2025年并轨新规下，这两类人退休收入差距会明显缩小，早了解早受益。

第一类：长期按高标准缴费的企业职工

以前企业职工就算缴费基数高、年限长，养老金也很难追上机关事业单位人员，核心原因是对方有“不缴费却高待遇”的制度优势。2025年并轨后，这种制度性差距彻底消失，企业职工的“多缴”能直接转化为“多得”，待遇提升效果特别明显。

一方面，缴费年限和基数的价值被充分体现。企业职工只要坚持长期稳定缴费，缴费年限越长、基数越高，基础养老金和个人账户养老金就越多，再加上2025年养老金上调时向低收入群体倾斜，企退人员中缴费规范的人，上调幅度可能比部分机关事业单位低收入人员更高，差距自然逐步缩小。另一方面，补充保险的选择更多元。2025年个人养老金制度覆盖全国，企业职工只要参加了基本养老保险，就能开通个人养老金账户，每年最多缴1.2万元，缴的钱能享受税收优惠（应纳税所得额可扣除1.2万元），账户里的钱能买理财产品、养老保险等，收益全部归自己，退休后能额外领一笔钱，相当于给自己的养老金“加码”。如果单位有企业年金，那就更划算，单位会按比例配套缴费，相当于“白给的福利”，能进一步缩小和机关事业单位职业年金的差距。

这类企业职工想进一步提升待遇，有两个实操办法：一是确保单位足额缴费，如果你的工资高于当地缴费基数下限，单位却按最低档缴费，一定要提出异议，要求单位按实际工资申报，必要时可以向当地社保局投诉，2025年新规明确“自愿放弃社保协议无效”，职工可要求单位补缴劳动关系存续期内的全部欠费，不受3年时效限制，别让单位“少缴”影响你的养老金；二是主动参与个人养老金，每年按时缴满1.2万元，既能享受税收优惠，又能积累更多退休资金，尤其是临近退休的企业职工，最后5年缴个人养老金，退休后每月能多领几百元，性价比很高。

第二类：基层机关事业单位低收入人员

基层机关事业单位职工（比如乡镇公务员、街道办事人员、基层教师等）在职时工资相对不高，缴费基数偏低，以前和企业低收入职工的养老金差距不算大，但和本单位高职级、高缴费基数的人员差距明显。2025年并轨后，一方面有倾斜政策托底，另一方面养老金核算更公平，他们和企业低收入职工的差距会缩小，同时自身待遇也能稳步提升。

首先，倾斜政策能直接增加收入。2025年养老金上调明确向养老金水平较低群体倾斜，基层人员大多属于这类群体，上调时能享受更明显的增幅；很多地区还对在基层工作满20年、30年的人员，额外加发5%-10%的养老金，这部分补贴能有效提升待遇。其次，过渡性养老金保障充分。基层“中人”（2014年10月前参加工作的人员）能享受过渡性养老金，计算方式是“退休当年养老金计发基数×本人视同缴费指数×视同缴费年限×过渡系数”（各地过渡系数大多在1%-1.4%），视同缴费年限越长，补贴越多，能弥补早期缴费不足的差距。最后，个人养老金能灵活补充。基层人员工资不高，可根据自身情况选择每年缴5000元或1.2万元的个人养老金，既能享受税收优惠，又不用承担太大经济压力，退休后能多一笔稳定收入，缩小和高收入群体的差距。

这类基层人员想稳住待遇、缩小差距，也有两个实操技巧：一是核查视同缴费年限，提前找单位或当地社保局，确认自己的国企工龄、军龄、早期机关事业单位工作经历等是否被认定为视同缴费年限，避免遗漏导致过渡性养老金减少，核查时要带好职工档案、招工手续等材料；二是合理选择个人养老金缴费金额，不用盲目追求最高档，根据每月收入结余确定缴费金额，坚持长期缴费，哪怕每月只缴几百元，积累几年后也能明显提升退休收入。

除了这两类人群，其他群体也得知道怎么适应2025年的新规则，给大家整理了针对性实操指南，对号入座少走弯路。

机关事业单位在职人员

- 确保足额缴费：别以为体制内就不用关注缴费情况，如果单位没按实际工资申报缴费基数，要及时提出异议，要求补缴，职业年金的4%个人部分也要按时缴，单位配套的8%会全额进入个人账户，相当于“白给的福利”，千万别放弃；

- 避免社保断缴：换工作、离职时，要及时办理社保转移手续，哪怕中间有几个月没工作，也要以灵活就业人员身份缴费，2025年个人原因断缴大多不能补缴，断缴会直接影响缴费年限和账户积累；

- 用好职业年金：职业年金是退休收入的重要补充，退休后可以选择按月领取，也能根据需要一次性领取（部分地区允许），要提前了解当地领取规则，做好规划。

灵活就业人员

- 合理选择缴费档次：收入不稳定的，可按当地缴费基数的100%缴费，收入稳定的可提到150%，别盲目选最低档（60%），不然退休后养老金会偏低，2025年“多缴多得”的激励效应更明显，适当提高档次性价比很高；

- 重视缴费连续性：灵活就业人员2025年起个人原因断缴大多不能补缴，只能继续缴费累计年限，所以尽量别断缴，尤其是最后5年，保持连续缴费能确保养老金核算不受影响；

- 搭配个人养老金：灵活就业人员没有职业年金或企业年金，个人养老金是重要补充，每年按时缴费能享受税收优惠，还能积累更多退休资金，退休后待遇会更有保障。

已退休人员

- 关注养老金上调到账情况：2025年养老金上调从1月1日起算，各地会在7-9月陆续发放到位，多关注当地社保局通知，确认上调金额是否准确，有疑问及时咨询；

- 核查待遇核算（仅限“中人”）：如果是2014年10月后退休的机关事业单位“中人”，可以通过当地社保局官网或经办大厅，核查自己的过渡性养老金是否足额发放，确保待遇没有遗漏；

- 了解个人养老金领取规则：如果开通了个人养老金账户，退休后领取时要按领取额的3%缴纳个人所得税，可选择按月领取或一次性领取，根据自身情况选择更划算的方式。

临近退休（差5年以内）的人群

- 核查社保缴费记录：通过“掌上12333”APP或当地社保局官网，查询自己的缴费年限、缴费基数、个人账户余额等信息，确认是否有断缴、少缴的情况；

- 及时补缴（仅限允许情形）：如果是单位原因导致的断缴，赶紧要求单位补缴，2025年单位补缴不受3年时效限制，还能免缴部分滞纳金；如果是个人原因断缴，只有失业、大病等特殊困难情形才能补缴，要提前准备好《就业失业登记证》或《大病医疗诊断书》等材料；

- 最大化个人账户积累：最后5年尽量保持高基数缴费，机关事业单位职工确保职业年金足额缴纳，企业职工和灵活就业人员可适当提高个人养老金缴费金额，让退休后每月能多领一笔钱。

知道了这些政策和技巧，遇到问题该怎么咨询办理？给大家整理了3种实用方式，不用跑冤枉路。

1. 线上查询咨询：登录“国家社会保险公共服务平台”“掌上12333”APP，或当地社保局官网、微信公众号，输入身份证号和社保号，就能查询缴费记录、缴费基数、个人账户余额等信息；也能通过线上留言、智能客服咨询政策问题，24小时都能办。

2. 电话咨询：拨打全国社保服务热线12333，人工客服会一对一解答你的问题，比如补缴流程、养老金核算、个人养老金开户等，还能告知当地的具体政策和办理材料，省时省力。

3. 现场咨询办理：携带身份证、社保卡、职工档案（如需核查视同缴费年限）等材料，到当地社保局经办大厅窗口，工作人员会帮你核查信息、指导办理补缴、转移、待遇核算等业务，有疑问能当场解决。

最后给大家提个醒，2025年养老金并轨收官，不是要“拉平”所有人的待遇，而是实现“规则公平”——不管你是体制内还是体制外，只要多缴费、长缴费，就能多领养老金；同时通过倾斜政策和补充保险，让低收入群体的待遇也能稳步提升，缩小不合理差距。

养老金是一辈子的“养老钱”，政策已经越来越完善，关键是要主动了解、积极参与。企业职工要确保单位足额缴费，灵活就业人员要坚持稳定缴费，基层人员要用好倾斜政策，每个人都能通过自己的努力提升退休待遇。别再纠结“身份差异”，从现在开始关注自己的社保缴费，用好个人养老金、职业年金这些福利，退休后就能领上足额的养老金，安享晚年生活。

养老保障是民生大事，国家一直在不断完善制度，我们自己也要主动配合，合理规划社保缴费。希望大家都能吃透这些政策要点，用对实操技巧，让自己的退休收入更有保障，过上舒心、体面的退休生活！