机关事退养老金差额大揭秘 预发和正式差多少 中人和新人算法真 一样

楼下张叔去年从机关单位退休，一开始每月领5800元“预发养老金”，心里犯嘀咕：“怎么比同工龄的老同事少这么多？” 结果今年3月，社保局核算完正式待遇，每月涨到7200元，还一次性补发了去年6个月的差额8400元，张叔才算松了口气。

很多机关事业单位退休人员都有这经历：退休时先领“预发养老金”，过几个月甚至一年，才收到正式待遇核算单和差额补发。更让人 confusion 的是，同样是机关退休，“中人”和“新人”的养老金算法不一样，预发和正式的差额也差很多——有人差几百，有人差几千。

今天就用大白话把这事唠透，不讲复杂术语，不绕弯子，用真实案例算清预发和正式的差额、中人和新人的算法区别，还有差额怎么补、多久补，机关事退的朋友看完，再也不用纠结“我的养老金算错了吗”。

先搞懂：啥是“预发养老金”？不是最终数，是“临时生活费”

咱们先把话说明白，预发养老金不是你的正式退休待遇，就是个“过渡性生活费”——因为机关事业单位养老金核算特别繁琐，要算你的工龄、缴费基数、视同缴费年限、职业年金等一大堆数据，退休时没法立马算完，只能先按一个临时标准发，等所有数据核算清楚，再算出正式待遇，多退少补。

预发养老金的标准很简单，大多是按这两种方式算：

1. 按你退休前工资的一定比例（比如80%-90%）发，扣除医保、职业年金等费用后，就是预发金额；

2. 按当地机关事业单位退休人员的平均预发标准，结合你的工龄、职级，定一个临时数，比如科员预发4500-5500，科级6000-7000。

张叔退休前是正科级，工资8600元，预发按工资的80%算，扣除医保和职业年金后，每月发5800元；等正式核算时，加上了过渡性养老金、职业年金按月领取额，还有缴费基数的调整，正式待遇就涨到了7200元，每月差额1400元，6个月就补了8400元。

这里要强调一句：预发养老金只会比正式待遇少，不会多——因为核算正式待遇时，会加上预发时没算的过渡性养老金、职业年金、缴费基数调整等，只会涨不会降，就算有少数算错的，也只是微调，不用怕“正式待遇比预发少”。

核心差距：中人和新人，算法完全不一样（附真实案例）

2014年10月1日，是机关事业单位养老保险改革的“分水岭”，以这个时间为界，退休人员分两类：“中人”和“新人”，两者的养老金算法不一样，预发和正式的差额也差很多。

先明确：谁是“中人”？谁是“新人”？

• 中人：2014年10月1日前入职，2014年10月1日后退休的人员（比如张叔1988年入职，2024年退休，就是中人）；

• 新人：2014年10月1日后入职，以后退休的人员（比如小李2015年入职，2055年退休，就是新人）。

简单说，中人经历了“改革前不用自己交社保，改革后要交社保”的过渡，所以算法多了一项“过渡性养老金”；新人从入职就按改革后的规则交社保，算法和企业职工类似，没有过渡性养老金。

案例1：中人（张叔）——差额主要差在“过渡性养老金”

张叔，1988年入职，2024年退休，工龄36年（其中2014年10月前视同缴费年限26年，2014年10月后实际缴费9年），当地社平工资7000元，平均缴费指数1.2，过渡性养老金系数1.3%（各地不同，大多1.2%-1.4%），职业年金账户累计12万元。

• 预发养老金核算（只算基础部分，忽略过渡性养老金和职业年金）：

基础养老金=（7000+7000×1.2）÷2×36×1%≈2772元；

个人账户养老金=（个人缴费累计+利息）÷139≈1828元；

预发合计≈2772+1828=4600元（加上职级补贴，实际预发5800元）。

• 正式养老金核算（加上过渡性养老金和职业年金）：

基础养老金≈2772元（和预发一致）；

个人账户养老金≈1828元（和预发一致）；

过渡性养老金=（7000+7000×1.2）÷2×26×1.3%≈1288元；

职业年金=120000÷139≈863元；

正式合计≈2772+1828+1288+863=7200元。

• 差额：7200-5800=1400元/月，一次性补发退休后6个月的差额8400元。

案例2：新人（小李，假设2055年退休）——差额主要差在“个人账户和职业年金核算”

小李，2015年入职（新人），2055年退休，工龄40年，全程按100%缴费指数交社保，当地社平工资15000元，个人账户累计48万元，职业年金累计60万元。

• 预发养老金核算（按临时基数估算，未精确核算个人账户和职业年金）：

基础养老金=（15000+15000×1.0）÷2×40×1%=6000元；

个人账户养老金（估算）≈480000÷139≈3453元（预发时按3000元估算）；

预发合计≈6000+3000=9000元（未算职业年金）。

• 正式养老金核算（精确核算个人账户和职业年金）：

基础养老金=6000元（和预发一致）；

个人账户养老金=480000÷139≈3453元；

职业年金=600000÷139≈4317元；

正式合计≈6000+3453+4317=13770元。

• 差额：13770-9000=4770元/月，其中3453-3000=453元是个人账户差额，4317元是职业年金差额，合计差额4770元，从退休当月开始补发。

关键提醒：预发和正式的差额，到底差在哪？

不管是中人还是新人，预发和正式的差额，本质就是“正式待遇里有几项，预发时没算进去”，咱们捋清楚，就知道自己的差额大概在多少：

1. 中人的差额来源（主要差得多）：

◦ 过渡性养老金：预发时大多不算，正式核算时才加上，这是中人差额的核心（一般每月差800-1500元，工龄越长、职级越高，差得越多）；

◦ 职业年金：预发时可能按估算额发，正式核算时按实际账户余额算，多退少补；

◦ 缴费基数调整：退休当年的社平工资没出来，预发按上一年社平工资算，正式按当年社平工资算，会补差额。

2. 新人的差额来源（相对少一点）：

◦ 个人账户养老金：预发时按估算额，正式按实际累计余额算，差额一般几百元；

◦ 职业年金：预发时可能不发或按临时标准发，正式按实际账户余额算，这是新人差额的主要部分（每月差2000-5000元，看职业年金缴纳年限和基数）；

◦ 基础养老金微调：少数情况是社平工资调整导致的小额差额。

另外要注意：差额是“多退少补”，但几乎都是“补”——因为预发时是按“偏低的临时标准”算，正式核算时会加上没算的项目，所以大多是补发差额，很少有需要退回的情况。而且补发是从退休当月开始算，比如3月退休，10月核算完正式待遇，会一次性补发3-9月的差额，一分都不会少。

避坑指南：这3件事，机关事退的朋友一定要注意

1. 别把“预发”当最终数，耐心等核算：很多中人退休后预发金额低，就慌了，其实是过渡性养老金没算，等正式核算完，差额会一次性补上，不用急着找社保局；

2. 中人要查“过渡性养老金系数”：各地的过渡性养老金系数不一样（比如北京1.0%，山东1.3%，河南1.4%），系数越高，过渡性养老金越多，差额也越大，可打12333查当地系数；

3. 新人要确认“职业年金缴纳”：职业年金是新人正式待遇的重要部分，要是单位没按规定缴（单位8%+个人4%），会影响正式待遇，退休前一定要查清楚自己的职业年金账户余额。

最后想说：中人和新人，不用互相羡慕

中人虽然有过渡性养老金，但改革前没自己交社保，个人账户余额少；新人没有过渡性养老金，但全程自己交社保，加上职业年金，退休后待遇未必比中人低——比如小李（新人）正式待遇13770元，比张叔（中人）的7200元高很多，核心还是“多缴多得、长缴多得”。

而且机关事退的养老金核算，全程有明确政策依据，差额不是算错了，是“先预发、后核算”的正常流程，只要耐心等，该补的差额都会补上。很多人担心“差额不补”，其实完全没必要，社保部门会统一核算，核算完后会短信通知，或者单位会统一传达，不用自己反复跑。

不知道你是机关事退的“中人”还是“新人”？预发养老金多少，正式待遇核算完了吗？差额补了多少？欢迎在评论区聊聊，互相分享经验，别因为没搞懂算法，就瞎担心自己的养老金算错了~