12月1日个税确认！填对多拿钱，14个坑千万别踩

12月1日起，2026年度个税专项附加扣除确认正式启动，截止到12月31日就结束！这可不是走形式的流程，直接关系到明年每个月到手工资多少，汇算时能退多少钱——填对了能多退几千元，填错或漏填，不仅享受不到减税福利，还可能被税务部门追缴税款，得不偿失。

2026年个税专项附加扣除标准和2025年一致，还是6个项目，覆盖养老、养娃、教育、住房、医疗等刚需场景，相当于国家给的“减税红包”，只要符合条件，就能直接减少应纳税所得额。先把6项扣除标准说清楚，大家先对号入座，看看自己能享受哪些：

1. 3岁以下婴幼儿照护：每个宝宝每月2000元，扣除方式二选一，要么夫妻一方全额扣，要么双方各扣50%，选好后2026年一整年不能改；

2. 子女教育：从幼儿园到博士的全日制学历教育，每个孩子每月2000元，扣除方式和婴幼儿照护一样，父母协商选择；

3. 赡养老人：独生子女每月3000元；非独生子女和兄弟姐妹分摊3000元，每人每月最多扣1500元，合计不能超3000元；

4. 继续教育：专升本、读研等学历教育，每月扣400元，最长能扣4年；考到国家认可的职业资格证（如教师资格证、注册会计师证），拿证当年一次性扣3600元；

5. 大病医疗：2025年看病，医保报销后个人负担的医保目录内费用超1.5万元的部分，在8万元内据实扣除，本人、配偶和未成年子女的费用都能算；

6. 住房贷款利息/住房租金：二选一不能同时享受。首套房房贷每月扣1000元，最长扣20年；租房的按城市分档，一线城市每月1500元，二线1100元，三四线800元。

接下来是关键操作：确认流程超简单，3分钟就能搞定，主要分3种情况，对照自己的情况做就行：

第一种，信息没变化的（比如去年填的子女教育、赡养老人信息今年没变）：打开“个人所得税APP”，点击“办税”，找到“专项附加扣除填报”，选择“2026年度”，直接点“一键带入”，核对信息无误后提交，确认就完成了；

第二种，信息有变化的（比如孩子上幼儿园了、换城市租房了）：在“一键带入”后，找到要修改的项目，比如“子女教育”，点击“修改”，更新入学时间、学校等信息，或者新增扣除项目（比如新增“3岁以下婴幼儿照护”），填完核对清楚再提交；

第三种，首次填报的：直接在APP里选择“2026年度”，逐个点击6个项目，按提示填信息，比如赡养老人要填被赡养人的身份证号，住房租金要填租房地址和出租方信息，填完提交即可。

重点来了！14个高频坑，千万别踩，这都是税务部门统计的易错点，很多人栽在上面：

1. 同一孩子或婴幼儿，父母双方扣除比例合计超100%，比如都按100%扣，这样是违规的，只能选一方全额或双方各50%；

2. 子女毕业后不再读全日制书，没填终止时间，还继续享受子女教育扣除，毕业后就不能再扣了，必须及时更新；

3. 非独生子女却按独生子女填报赡养老人，或兄弟姐妹分摊金额合计超3000元，非独生子女每人最多扣1500元，合计不能超；

4. 赡养老人填了岳父岳母、公公婆婆，或父母没满60岁就填了祖父母信息，只有年满60岁的父母，或子女均去世的年满60岁祖父母、外祖父母才算；

5. 拿了非国家认可的证书（比如茶艺师、保育员证），或国外颁发的证书，填报继续教育扣除，必须是《国家职业资格目录》里的国内证书才行；

6. 只拿到注册会计师专业阶段合格证，就填继续教育扣除，得拿到完整职业资格证才能扣；

7. 拿证后每年培训、年审，还填报继续教育扣除，只有拿证当年能扣，后续培训不算；

8. 大病医疗填了全部医药费总额，没按医保目录内的自付金额填，可通过“国家医保服务平台”APP查询准确金额；

9. 婚后共同买房，夫妻双方都按100%享受房贷利息扣除，只能选一方全额扣，或婚前各自首套房贷才可以各扣50%；

10. 首套房卖了再买，还填房贷利息扣除，只能享受一次首套房贷扣除，再买不算；

11. 夫妻一方填房贷利息，另一方填住房租金，两者只能选一个，不能同时享受；

12. 夫妻主要工作城市相同，却双方都填住房租金扣除，只能由一方（承租人）扣除；

13. 在主要工作城市有自有住房，还填住房租金扣除，有自有住房就不能享受租金扣除了；

14. 信息变化后没及时修改，比如老人去世后还继续填报赡养老人，或换工作后没改扣缴义务人，导致扣除暂停，信息变了一定要及时更新或作废。

另外，还有3个关键提醒，能帮你多退钱、少麻烦：

第一，扣除方式选对更省钱。比如夫妻双方一方工资高、税率高，就选让这一方全额扣除子女教育、房贷利息等项目，能多减税；如果双方工资差不多，可协商各扣50%，根据自家情况选；

第二，留存资料要够5年。比如大病医疗的缴费凭证、继续教育的证书、住房租金合同、房贷合同等，税务部门可能抽查，要保存好，别弄丢；

第三，别错过截止时间。12月31日之后没确认的，2026年1月起会暂停扣除，等确认后再恢复，但可能影响前几个月的工资减税，尽量在12月中旬前完成，别拖到最后。

最后再划重点：12月1日-12月31日，登录个人所得税APP，按“核对信息→修改/新增→一键确认”的步骤操作，避开14个坑，选对扣除方式，就能稳稳拿到减税福利。

要是你不知道自己能享受哪些扣除，或填的时候拿不准，比如不确定证书能不能扣、分摊比例怎么选，现在就可以打开APP对照着看，或打12366税务热线咨询。这事儿关系到明年的实际收入，花3分钟确认一下，能多退几千元，太值了！希望大家都能把该拿的福利拿到手，少走弯路、不踩坑。