12月1日个税扣除确认攻略：多退钱的技巧+避坑指南

12月1日一到，2025年度个税专项附加扣除确认就正式开始了，截止日期是12月31日，就这一个月时间，大家可别错过。可能有人觉得这事儿麻烦，或者想着“晚点再说”，但其实这直接关系到明年每个月工资能拿多少，来年汇算清缴能不能多退一笔钱，真心值得花10分钟弄明白。今天就用最实在的大白话，把确认的核心要点、多省钱的技巧还有容易踩的坑说清楚，保证看完就能上手操作。

首先得搞懂，为啥非要在12月做确认？按税务部门的规定，想在2025年继续享受专项附加扣除优惠，每年年底都得做一次信息确认。要是没及时弄，明年1月起就会暂停扣除，等补确认了才会恢复，中间漏扣的钱虽然能在汇算时补回来，但不如每月直接拿到手实在。而且大家的生活情况可能变，比如孩子刚满3岁、换了工作城市、房贷还清了，这些变化不更新，要么少享了优惠，要么填了无效信息影响退税，所以这步真不能偷懒。

先理清：7项扣除项目，该享的别漏了

想多退钱，得先知道自己能享受哪些扣除。目前个税专项附加扣除有7项，每一项都是国家给的实实在在的优惠，扣除金额越多，要交的税就越少：

• 3岁以下婴幼儿照护：每个孩子每月扣2000元，父母可以选一方全扣，也能各扣一半；

• 子女教育：孩子从小学到研究生的全日制学历教育，每个每月扣2000元；

• 继续教育：自己读在职本科等学历教育，每月扣400元；考驾照、职业资格证（比如会计证），拿证当年一次性扣3600元；

• 大病医疗：医保报销后，个人负担超过1.5万元的部分，在8万元内按实际金额扣；

• 住房贷款利息：首套房贷每月扣1000元，最多能扣20年；

• 住房租金：根据工作城市级别，每月扣800元、1100元或1500元，一线城市大多是1500元；

• 赡养老人：独生子女每月扣3000元，非独生子女和兄弟姐妹分摊这3000元，每人每月最多扣1500元。

这些扣除项目不用自己跑腿备案，在个人所得税APP上填信息就行，但必须保证真实准确，后续税务部门可能会核查，填错了会影响扣除资格。

实操步骤：4种情况，对应操作不踩雷

确认流程全在个人所得税APP上完成，一点不复杂，大家按自己的情况对号入座：

1. 信息没变化：如果2025年的扣除项目和2024年一样（比如孩子还在上学、房贷还在还），打开APP首页搜“专项附加扣除确认”，点击“一键带入”，核对信息没错后点“一键确认”，显示提交成功就完事；

2. 信息要修改：比如租房城市换了、赡养老人的分摊比例变了，先“一键带入”去年信息，再找到要改的项目，点“修改”调整内容，最后确认提交；

3. 要删除项目：比如房贷还清了、孩子毕业工作了，在待确认界面找到对应的项目，点“删除”，再确认其他要保留的项目；

4. 新增或首次填写：之前没享受过扣除（比如2025年孩子满3岁、刚买首套房），在APP首页点“专项附加扣除填报”，选对应的项目和2025扣除年度，按提示填信息即可。

这里提醒一句，填写时银行账户要选一类账户（比如常用的工资卡），手机号、住址要填最新的，不然来年退税可能到不了账。

多退钱技巧：3个关键，把优惠用足

1. 新增项目别遗漏：每年都会有新符合条件的情况，比如孩子刚满3岁、自己考了职业资格证、父母满60岁了，这些新增项目一定要及时填，错过就只能等下一年；

2. 扣除方式选对更划算：夫妻双方可以商量，让收入高的一方全额扣除子女教育、住房贷款利息等项目，这样能更充分地享受税率优惠；非独生子女赡养老人，要和兄弟姐妹提前说好分摊比例，别浪费额度也别超上限；

3. 二选一选金额高的：住房贷款利息和住房租金不能同时享受，比如在一线城市租房每月能扣1500元，房贷每月扣1000元，就选租金扣除更划算。

避坑指南：14个高频错误，千万别犯

1. 赡养老人：只要父母一方满60岁就能扣，和他们有没有收入没关系；非独生子女分摊额度不能超1500元/月，约定分摊要签书面协议留存；

2. 住房贷款利息：只有首套房能扣，二套房如果按首套利率贷款且没享受过扣除，才能继续扣；夫妻婚前都有首套房贷，婚后要么选一套全扣，要么各扣50%，一年不能变；

3. 住房租金：夫妻主要工作城市相同的，只能一方扣；不同城市且都无房的，可分别扣；换城市租房要及时更新信息，按实际城市标准扣；

4. 子女教育：离异夫妻不能双方同时扣，要提前约定好扣除方；孩子出国留学，只要是全日制学历，也能享受扣除；

5. 继续教育：职业资格教育必须在取得证书的当年扣除，学历教育最多扣4年（48个月）；

6. 大病医疗：只有医保报销后个人负担超1.5万元的部分才能扣，要保留好医疗费用票据，汇算时按实际金额填报；

7. 婴幼儿照护：扣除方式确定后，一个纳税年度内不能改，父母要提前商量好；

8. 别拖延到最后一天：12月31日截止前，建议早早就弄好，万一遇到系统卡顿或信息有误，还有时间修改；

9. 避免重复扣除：同一项目不能和家人同时扣除，比如赡养老人不能兄弟姐妹都全额扣，房贷不能夫妻双方都扣；

10. 共同购房看主贷人：父母和子女共同买的房，只能由主贷款人扣除，不能双方都填；

11. 年终奖计税二选一：2027年底前，年终奖可以单独计税也能并入综合所得，收入高的选单独计税可能更划算；

12. 身份信息要核实：赡养老人、子女的身份证号别填错，不然会被系统驳回；

13. 别虚构扣除项目：没租房却填租金扣除、虚报赡养老人人数，这些都是偷税漏税行为，一旦被查，不仅要补缴税款，还会影响个人征信；

14. 留存资料别偷懒：租房合同、房贷合同、继续教育证书等，要留存备查，保存期一般是5年，税务部门核查时能及时提供。

最后提醒：这些问题要注意

如果拿不准自己的情况（比如不知道房贷算不算首套、分摊比例怎么定），别瞎填也别不填，可以在个税APP上看政策说明，或者打12366税务热线咨询，确保填报准确。

另外，就算现在确认好了，2025年期间如果情况有变化（比如换工作、租房到期），也能随时在APP上修改。汇算清缴时如果发现之前的信息有误，也能在次年3-6月修改申报，但不如现在一次性确认好省事。

个税专项附加扣除是国家给老百姓的民生福利，每一项都关系到实际收入。12月1日到31日就这一个月时间，大家抽10分钟打开个人所得税APP确认一下，既能保证明年每月工资多拿点，来年还能多退一笔钱，何乐而不为？现在就可以动手操作，有问题及时调整，别等截止了再后悔~