个税扣除确认12月1日开始！正确填报多退钱，14个坑别踩雷

各位朋友注意了！2026年度个税专项附加扣除信息确认，从2025年12月1日正式启动，一直到12月31日截止，就这一个月窗口期，千万别错过。这事儿直接关系到你2026年每个月到手工资多少，填对了能合法多退不少钱，填错了不仅拿不到优惠，还可能被税务部门提醒更正，既麻烦又吃亏。今天就用大白话，把确认流程、7项扣除标准和14个高频坑讲透，都是官方明确的规则和真实数据，看完不用懂复杂税务知识，直接就能上手操作。

先跟大家交个底，个税专项附加扣除不是新政策，但每年都得确认一次，相当于“激活”下一年的减税福利。根据国家税务总局的数据，“十四五”期间相关优惠政策已减免个税5800亿元，仅上一轮汇算就有超过1亿人享受专项附加扣除，其中30-55岁“上有老下有小”的中青年是主要受益人群，人数和减税金额占比都超八成。简单说，月工资超过5000元的部分要缴个税，而子女教育、赡养老人等7项支出能定额减免，相当于国家给的“民生红包”。12月不确认，2026年1月起就会暂停扣除，得等补确认后才恢复，中间的优惠就白白漏掉了，一定要重视。

一、3分钟搞定确认！3种情况对应操作（超简单）

确认全程都在个人所得税APP上操作，不用跑线下、不用填复杂表格，分3种情况对应处理，手机操作熟练的朋友几分钟就能搞定：

1. 信息没变动（最常见）：登录APP后，首页会弹出“2026年度专项附加扣除开始确认啦”的提示，直接点击“去确认”；或者通过“首页→专项附加扣除填报”进入，选择“一键带入”，系统会自动把2025年的信息同步过来。核对一下扣除项目、金额、扣除方式没出错，点击“一键确认”，显示“提交成功”就完事了。

2. 信息要修改（比如换工作、调整扣除比例）：先按上面的步骤“一键带入”2025年信息，在待确认列表里找到要改的项目（比如赡养老人的分摊比例、子女教育的扣除人），点击“可确认→修改”，改完后返回再点“一键确认”。比如之前夫妻各扣50%子女教育，现在想让收入高的一方全扣，直接在修改界面调整就行，扣除方式一旦确定，2026年一整年都不能变。

3. 新增扣除或首次填报（比如新添宝宝、开始还房贷）：不用点“一键带入”，直接在APP首页进入“专项附加扣除填报”，选择扣除年度“2026”，再选对应的项目（比如3岁以下婴幼儿照护、住房贷款利息），跟着提示填信息即可。首次填报要准备好相关佐证材料（比如房贷合同、子女学籍信息），但不用上传，留存好备查就行；如果是子女在境外接受教育，要记得上传境外学校录取通知书、留学签证等资料。

二、7项扣除标准记牢！都是定额优惠，不用算糊涂账

很多人搞不清每项能扣多少，其实都是固定标准，直接对照看就行，不用自己算，全年能省多少税一目了然：

扣除项目 每月扣除标准 核心要求

3岁以下婴幼儿照护 每个宝宝2000元 父母可一方全扣或各扣50%，扣除方式一年不变

子女教育 每个子女2000元 覆盖幼儿园到博士的全日制学历教育，公办、民办、境外教育都能享

继续教育 400元/月（学历教育）或3600元/年（职业资格教育） 学历教育最长扣48个月，职业资格证需在国家目录内，且批准日期在纳税年度内

住房贷款利息 1000元 仅限首套房，夫妻只能一方扣，最长扣除20年，一生只能享受一次

住房租金 800元/1100元/1500元 按城市级别划分，和房贷利息二选一，夫妻同城只能一方扣

赡养老人 独生子女3000元/月，非独生子女最高1500元/月 仅限年满60岁的父母，或子女均去世的年满60岁祖父母、外祖父母

大病医疗 年度限额8万元 医保报销后自付超1.5万元的部分，本人、配偶、未成年子女可扣

补充个实用信息：除了这7项专项附加扣除，个人养老金每年还能享受12000元的扣除额度，不过这属于其他扣除项目，不用在本次专项附加扣除确认中操作，单独按规定填报即可。而全年应纳税所得额不超过36000元的部分，税率是3%；超过36000元至144000元的部分，税率是10%，扣除额度越高，省的税就越多。

三、14个高频坑千万别踩！很多人栽在这些地方

这是最关键的部分，不少人明明符合条件，却因为填错信息没享到优惠，甚至面临税务风险，以下14个坑一定要避开，每个坑都附官方纠正方法：

1. 婴幼儿照护扣除比例超100%：同一宝宝，父母双方填报的扣除比例加起来不能超过100%，只能选一方全扣或各扣50%。

2. 子女教育扣除比例超100%：同一子女的教育支出，夫妻双方扣除比例合计不能超100%，扣除方式一年不变。

3. 子女毕业未终止扣除：子女全日制学历教育结束后，要及时录入终止时间，否则继续扣除属于违规。

4. 非独生子女按独生子女扣赡养老人：只要有兄弟姐妹，哪怕对方无赡养能力，每月最多扣1500元，兄弟姐妹合计不超3000元；仅当其他兄弟姐妹均去世时，次年可按独生子女3000元/月扣除。

5. 赡养老人填了岳父母/公婆：被赡养人仅限自己的父母或子女均去世的祖辈，配偶的父母不算，填了也无效。

6. 父母未满60岁填祖父母扣除：子女健在的祖父母、外祖父母不符合扣除条件，只能等父母年满60岁后填报。

7. 非目录内证书填继续教育：阿里云认证、茶艺师、保育员等不在国家职业资格目录内的证书，不能享受继续教育扣除。

8. 国外证书填继续教育：仅中国境内接受的学历教育和颁发的职业资格证能扣，国外证书不符合要求。

9. 职业资格证后续培训重复扣：继续教育扣除仅限取得证书的当年，后续进修、年审等不能再扣。

10. 大病医疗填了总费用：只能填医保目录范围内的自付部分，超1.5万元才符合条件，可在“国家医保服务平台”APP查询准确金额。

11. 婚后房贷双方都按100%扣：婚后共同购买的首套房，只能选一方全扣，另一方不能扣；仅婚前各自首套房贷，婚后可各扣50%或选一方全扣。

12. 二套房房贷继续扣：首套房贷款利息扣除仅限一次，已享受过的，再买房不能重复扣除。

13. 房贷和租金同时扣：夫妻双方在一个纳税年度内，不能同时享受住房贷款利息和住房租金扣除，只能二选一。

14. 夫妻同城都扣住房租金：主要工作城市相同且无自有住房的，租金只能由一方（承租人）扣除，不能双方都填。

如果发现已申报信息有误，可登录APP通过“办税→扣除填报→专项附加扣除修改和作废”，选择对应年度修改或作废。

四、两个实用提醒，让优惠不打折

1. 留存佐证材料：填报时不用上传材料，但房贷合同、学籍证明、大病医疗票据、职业资格证书等要留存5年，税务部门抽查时需要提供，拿不出来可能要补缴税款。

2. 有变动及时改：2026年如果情况变了（比如新增宝宝、房贷还清、老人去世），不用等年底，随时在APP里新增或删除项目，避免多扣或少扣。

最后说句实在话：个税专项附加扣除是国家聚焦民生的惠民政策，每一分优惠都能切实减轻家庭负担。12月1日到31日就这一个月，花3分钟确认一下，2026年就能多拿一笔实实在在的收入，特别划算。操作过程中如果找不到入口、填不明白，可拨打12366税务服务热线咨询，或在个税APP里看官方教程。

你已经开始确认了吗？有没有遇到填不明白的地方？欢迎在评论区分享你的经验，让更多人避开坑、享到优惠，一起合理合规减税！