养老金差千元？机关事业退休的留意，60号文件这3类人算法不一样

最近后台好多机关事业单位的朋友问我：“同样是退休，为啥隔壁办公室老张比我每月多拿一千多养老金？”其实答案很简单，2014年养老保险制度改革后，咱们机关事业退休人员被分成了“老人”“中人”“新人”三类，60号文件里明确了不同群体的养老金计算方式，差一点就可能少领不少钱。今天我就用大白话给大家讲透，都是实实在在的干货，建议收藏转发给身边要退休的朋友。

先搞懂核心：2014年10月1日是道“分水岭”

要算明白养老金，首先得知道自己属于哪类人。这个划分标准全国统一，就看你参加工作和退休的时间，以2014年10月1日养老保险制度改革为节点，一对就能对上：

- “老人”：2014年9月30日前已经退休，而且单位和个人都参加了这次改革的编制内人员；

- “中人”：2014年9月30日前参加工作，2014年10月1日后才退休的编制内人员，简单说就是改革前干了几年，改革后又干了几年的；

- “新人”：2014年10月1日后才参加工作，之后退休的编制内人员，全程都是按新制度缴费的。

这里要提醒一句，编制外人员不算在这三类里，统一按企业职工养老保险政策来，离休人员待遇也有专门规定，不跟着这个规则走。我身边不少朋友一开始分不清自己的身份，拿着别人的养老金算法对照自己的，越算越糊涂，其实先把身份定对，就成功了一半。

“老人”：老办法养老，待遇稳如泰山

我邻居王大爷2013年从省直机关退休，现在每月养老金快8000元，他就属于典型的“老人”。这类群体的养老金计算特别简单，完全沿用改革前的老规矩，不受后来的缴费基数、缴费年限影响，核心就是“按职务职级定待遇，按工龄定比例”，退休后待遇还能跟着每年的普调政策上涨，稳得很。

具体计算公式说出来大家都能懂：退休养老金 =（基本工资×计发比例）+ 退休补贴 + 增发待遇。这里的关键是计发比例，全看工龄长短：

- 工龄满35年，通常按90%计发；

- 满30年不满35年，按85%计发；

- 满20年不满30年，按80%计发；

- 满10年不满20年，按70%计发。

王大爷退休前基本工资6800元，工龄38年，能按90%计发，再加上地方生活补贴1500元，初始月养老金就是6800×90%+1500=7620元。这些年每年养老金普调2%左右，再加上他75岁以上的高龄倾斜补贴，待遇一年比一年高。

“老人”的优势就是稳定，不用操心缴费多少的问题，改革后的各种调整政策都能享受，而且养老金水平普遍不低。我身边不少“老人”都觉得，虽然制度改了，但自己的待遇没受影响，心里特别踏实。

“中人”：最复杂也最关键，10年过渡期+3笔养老金

“中人”是三类群体里人数最多的，也是养老金计算最复杂的，我自己以后退休也属于这类，所以研究得特别透。这类人既经历了改革前的“视同缴费”，又有改革后的“实际缴费”，所以养老金由三部分组成，再加上10年过渡期的“保低限高”政策，算起来确实麻烦，但只要理清逻辑，也能算明白。

首先说10年过渡期，时间是2014年10月1日到2024年9月30日，现在虽然过渡期已经结束，但很多“中人”还是按这个政策核算的待遇，必须搞清楚：

- 如果按新办法算出来的待遇，比老办法低，就按老办法发，保证待遇不降低；

- 如果新办法比老办法高，高出的部分按退休年份逐年递增发放比例，2015年发10%、2016年发20%……2024年发100% 。

我同事李老师2023年退休，属于“中人”，他的计算案例特别有代表性：1990年入职，视同缴费年限24年，改革后实际缴费9年，缴费指数1.3，个人账户储存额10.8万元，职业年金7.5万元，当地上年度在岗职工月平均工资9493元。

按新办法计算：

1. 基础养老金=9493×(1+1.3)÷2×33×1%≈3547元；

2. 个人账户养老金=108000÷139≈777元（60岁退休计发月数是139个月）；

3. 过渡性养老金=9493×24×1.4%≈3233元（多数地区过渡系数是1.4%）；

4. 职业年金=75000÷139≈540元。

加起来新办法待遇是3547+777+3233+540=8097元。老办法待遇是7200元，2023年对应的发放比例是90%，所以他实际拿到的养老金是7200+（8097-7200）×90%=8007元，比老办法多拿了807元。

这里要重点说一下过渡性养老金，这是“中人”独有的，专门弥补视同缴费年限的待遇缺口，工龄越长、当地计发基数越高，这部分钱就越多。而且职业年金是“中人”和“新人”都有的“第二养老金”，单位缴8%、个人缴4%，退休后按月领，相当于多了一笔稳定收入 。

很多“中人”一开始担心改革后待遇会降，其实从实际案例来看，只要缴费年限够长、缴费基数不低，待遇反而会比老办法高，关键是要弄清楚自己的视同缴费年限和缴费指数，这两个数直接影响养老金多少。

“新人”：多缴多得长缴多得，全靠自己攒

我表妹2015年考进事业单位，属于“新人”，她经常问我：“我以后退休能拿多少养老金？”其实“新人”的算法最直接，和企业职工养老保险完全一致，核心就是“多缴多得、长缴多得”，养老金多少全看自己工作期间的缴费情况。

“新人”的养老金由三部分组成：基础养老金+个人账户养老金+职业年金，没有过渡性养老金，因为他们全程都是按新制度缴费，没有视同缴费年限。

举个例子，市财政局的小李2015年入职，预计35年后退休，缴费指数1.3，个人账户储存额能积累到18.7万元，职业年金12.5万元，按现在的计发基数计算：

1. 基础养老金=9493×(1+1.3)÷2×35×1%≈3842元；

2. 个人账户养老金=187000÷139≈1345元；

3. 职业年金=125000÷139≈900元。

月总养老金大概是3842+1345+900=6087元，虽然现在看比“老人”“中人”低，但随着社会平均工资上涨和缴费积累增加，以后的待遇也会稳步提升。

“新人”的优势在于年轻，缴费年限长，而且个人账户和职业年金的积累时间久，复利效应明显。我常跟表妹说，现在多缴一点，退休后就能多领不少，平时少花点没必要的钱，存进养老金里，晚年生活更有保障。

三类人养老金差距为啥能到千元？关键在3点

很多人疑惑，同样是机关事业退休，为啥养老金能差一千多？其实主要差距在这三个方面：

1. 视同缴费年限：“老人”和“中人”有视同缴费年限，尤其是“中人”的过渡性养老金，能拉开不少差距；“新人”没有这部分，初期待遇自然偏低；

2. 缴费基数和年限：“新人”和“中人”的养老金都和缴费挂钩，缴费基数高、年限长，基础养老金和个人账户养老金就多；

3. 退休时间：“中人”在过渡期内的发放比例不同，早退休的比晚退休的少拿一部分超出老办法的待遇，而2024年之后退休的“中人”能拿到100%的新办法待遇，差距也会比较明显 。

我身边就有这样的例子，同单位的两位老师，一位2020年退休（“中人”，发放比例60%），一位2024年退休（“中人”，发放比例100%），两人工龄、职务都差不多，但后者每月养老金比前者多了1200多元，就是因为过渡期发放比例的差异。

退休前必做的3件事，避免少领养老金

作为过来人，我给大家提3个实用建议，退休前一定要做好，不然可能少领几千甚至上万元：

1. 核对个人档案：重点确认视同缴费年限、参加工作时间、职务职级等信息，这些直接影响养老金计算，有问题及时跟单位人事部门沟通；

2. 查询缴费记录：通过社保APP或社保局窗口，查看自己的缴费基数、缴费年限、个人账户储存额，确保缴费没有断缴、漏缴；

3. 了解当地政策：不同地区的过渡系数、计发基数可能略有差异，退休前咨询当地社保局，搞清楚自己的养老金构成和计算方式 。

我之前帮一位朋友核对档案，发现他的视同缴费年限少算了2年，后来及时更正，每月养老金多领了300多元，所以这些细节千万不能忽视。

最后说句实在话

机关事业单位养老保险制度改革的核心是公平，让养老金和缴费挂钩，既保证了“老人”的待遇稳定，又给“中人”“新人”提供了多缴多得的激励。虽然三类人的算法不一样，养老金有差距，但都是符合国家政策规定的。

以后我还会分享更多养老金计算的实操技巧、社保政策解读，比如职业年金怎么领更划算、养老金每年怎么调整等内容，关注我，退休路上不踩坑、不吃亏。

本文内容仅为个人对国家机关事业单位养老保险政策的通俗解读和个人观点，不构成任何官方政策指导。具体养老金计发标准、缴费基数、待遇调整等请以当地人力资源和社会保障部门及相关官方文件为准。如果有疑问，建议咨询当地社保局或单位人事部门，获取专业解答。