2026年养老金攻略！退休“中人”5笔钱+过渡金，轻松算明白

我姑父去年刚从县城中学退休，属于典型的“中人”，退休前他总念叨“不知道养老金能领多少，听说有过渡金，越算越迷糊”。后来陪他去社保经办机构核算待遇，拿着《养老保险待遇核定表》一条条核对，才发现原来“中人”的养老金包含5笔实打实的收入，再加上专门的过渡性养老金，每一笔都有明确算法。很多“中人”和我姑父一样，打拼了几十年，却搞不清自己的养老金构成，生怕算错少领钱。2026年又是“中人”集中退休的一年，今天就用大白话结合真实经历，把“中人”的5笔钱+过渡金拆解得明明白白，附具体公式和案例，让大家一看就懂、一算就准。

先跟大家厘清“中人”的核心定义，这是算对养老金的前提：2014年10月我国启动养老金并轨改革，以此为节点划分三类退休人员——2014年9月30日前退休的是“老人”，按老办法领养老金；2014年10月后参加工作的是“新人”，养老金只有基础和个人账户两部分；而2014年10月前参加工作、之后退休的就是“中人”，他们既有改革前的视同缴费年限，又有改革后的实际缴费年限，待遇构成最复杂，也因此能享受额外的过渡性养老金和多项补贴，2026年退休的“中人”大多集中在机关事业单位和国企，这部分群体一定要重点关注。

一、先搞懂：“中人”专属的5笔钱，每一笔都是“养老底气”

“中人”的养老金待遇比“新人”更丰厚，核心在于除了基础养老金和个人账户养老金，还多了3笔专项补贴，加上可能有的职业年金，一共5笔钱，每一笔都有明确的计算规则，不存在“糊涂账”。

（一）第一笔：基础养老金（保底钱，工龄越长领越多）

基础养老金是所有退休人员的“标配”，“中人”也不例外，它是养老金的基本盘，计算核心和缴费年限、缴费基数直接挂钩，工龄越长、缴费基数越高，这笔钱就越多。

核心公式（简化版，一看就会）：

基础养老金 = 退休地当年养老金计发基数 ×（1 + 平均缴费指数）÷ 2 × 总缴费年限（视同+实际）× 1%

关键要素解读：

- 养老金计发基数：当地社保部门每年公布的“待遇基准线”，2025年各省已陆续更新，比如山东9214元/月、广东9493元/月、北京12049元/月，2026年退休就用2025年的最新基数，每年都会上涨；

- 平均缴费指数：衡量缴费基数高低的指标，按100%基数缴费就是1.0，60%基数是0.6，300%基数是3.0，“中人”的指数包含视同缴费年限和实际缴费年限的平均值；

- 总缴费年限：视同缴费年限（改革前工龄）+ 实际缴费年限（改革后缴费年限），精确到月，比如30年2个月就是30.17年，没有“5年一档”的说法。

案例演算：

姑父2026年在山东退休，总缴费年限35年（视同缴费18年+实际缴费17年），平均缴费指数1.1，2025年山东计发基数9214元，他的基础养老金就是：

9214 ×（1+1.1）÷2 ×35 ×1% = 9214×1.05×35×1% ≈ 3397元/月

（二）第二笔：个人账户养老金（自己存的钱，连本带息领）

这笔钱相当于自己的“养老储蓄”，是从工资里每月扣除8%存入个人账户的，每年还会有记账利息（近几年利率3%以上，比银行定期划算），退休后按月领取，领完为止。

核心公式（全国统一，零难度）：

个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数

关键要素解读：

- 个人账户储存额：自己缴费的8% + 单位缴费划入部分（改革前）+ 每年记账利息，退休时社保系统会精确核算，可在《待遇核定表》上查询；

- 计发月数：按退休年龄算，全国统一标准——60岁退休139个月、55岁170个月、50岁195个月。

案例演算：

姑父60岁退休，个人账户储存额有19.5万元，他的个人账户养老金就是：

195000 ÷ 139 ≈ 1403元/月

（三）第三笔：过渡性养老金（“中人”专属，弥补视同年限缺口）

这是“中人”最特殊的一笔钱，专门弥补2014年10月前没建立个人账户的缴费缺口，相当于国家给“中人”的“衔接福利”，只有有视同缴费年限的“中人”才能领取，也是很多人容易算错的部分。

核心公式（四要素缺一不可）：

过渡性养老金 = 养老金计发基数 × 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数

关键要素解读：

- 视同缴费指数：机关事业单位“中人”按退休前职级核定（比如科级1.2、处级1.4），企业“中人”多数地区按1.0核算，由社保部门根据档案核定；

- 视同缴费年限：2014年10月前的连续工龄，包括国企工龄、参军年限、知青下乡年限等，需提供证明材料认定；

- 过渡系数：各地在1.2%-1.4%之间，2026年逐步统一为1.3%，山东、广东目前执行1.3%，北京1.2%。

案例演算：

姑父的视同缴费年限18年，视同缴费指数1.2，山东过渡系数1.3%，他的过渡性养老金就是：

9214 ×1.2 ×18 ×1.3% ≈ 2572元/月

（四）第四笔：职业年金（机关事业单位“中人”额外福利）

这是机关事业单位“中人”的“补充养老金”，相当于单位给办的“第二份社保”，企业“中人”没有，是机关事业单位“中人”的重要收入来源。

核心公式：

职业年金月领取额 = 职业年金个人账户储存额 ÷ 计发月数（和个人账户养老金一致）

关键说明：

职业年金由单位缴8%、个人缴4%，全部存入个人账户，还能享受个税优惠，退休后和养老金一起按月领，终身享受。

案例演算：

姑父是机关事业单位退休，职业年金账户有32万元，60岁退休的月领取额就是：

320000 ÷139 ≈ 2302元/月

（五）第五笔：专项补贴（地方特色福利，各地不一样）

除了上述四笔，很多地区还会给退休“中人”发放专项补贴，比如冬季取暖补贴（北方地区）、物价补贴、高龄补贴等，这部分属于地方福利，金额和发放标准各地不同。

- 冬季取暖补贴：山东每人每年1700元、山西3360元、陕西2360元，一般冬季一次性发放；

- 高龄补贴：70岁以上老人额外领取，比如河南70-79岁每月100元，80-89岁每月200元；

- 物价补贴：部分地区根据物价涨幅发放，金额几十到几百元不等。

姑父所在地区冬季取暖补贴1700元，分3个月发放，每月约567元，这也是他养老金的重要组成部分。

二、“中人”养老金总公式+完整案例，一算就准

把5笔钱加起来，就是“中人”每月的总养老金，机关事业单位和企业“中人”的区别主要在“职业年金”，企业“中人”没有这一笔，其他四笔计算逻辑一致。

（一）总公式汇总

1. 机关事业单位“中人”：

总养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金 + 职业年金 + 专项补贴

2. 企业“中人”：

总养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金 + 专项补贴

（二）完整案例演算（姑父的真实核算结果）

姑父2026年山东退休（机关事业单位“中人”），60岁，各项数据如下：

- 养老金计发基数：9214元（2025年山东标准）

- 总缴费年限：35年（视同18年+实际17年）

- 平均缴费指数：1.1

- 个人账户储存额：19.5万元

- 视同缴费指数：1.2

- 过渡系数：1.3%

- 职业年金账户储存额：32万元

- 专项补贴（取暖补贴）：每月567元

总养老金计算：

3397（基础）+1403（个人账户）+2572（过渡性）+2302（职业年金）+567（专项补贴）≈ 10241元/月

这个结果和社保部门核定的金额基本一致，误差不超过50元，可见按公式计算的准确性很高。

三、“中人”必看：3个关键提醒+各地办理指南，避免少领钱

算清养老金只是第一步，实际办理退休时还有很多细节要注意，尤其是视同缴费年限认定、材料准备等，一步错可能就会少领钱。

（一）3个关键提醒，守住“养老钱”

1. 提前认定视同缴费年限：有参军、知青下乡、国企工龄等经历的“中人”，退休前一定要准备好退伍证、工龄证明、档案等材料，到社保部门办理认定，否则会漏算年限，过渡性养老金直接减少；

2. 仔细核对待遇核定表：拿到《养老保险待遇核定表》后，重点核对计发基数、缴费年限、视同缴费指数、过渡系数这四个关键数值，有异议及时申请复核，避免“吃哑巴亏”；

3. 关注基数调整补发：2026年退休的“中人”，若退休时2025年的计发基数还未公布，社保部门会先按上一年度基数预发养老金，等新基数公布后，会从退休次月起一次性补发差额，记得及时查询到账情况。

（二）各地办理材料与流程（通用版，少跑冤枉路）

退休“中人”办理养老金申领时，需准备以下材料，各地流程基本一致，可提前咨询当地社保部门：

1. 必备材料：本人身份证原件及复印件、社保卡、人事档案（关键！用于认定视同缴费年限）、退休申请表（单位或社区领取）；

2. 补充材料：退伍证、知青证明、工龄认定表（如有视同缴费年限）、银行卡（养老金发放账户）；

3. 办理流程：

- 退休前1-3个月，由单位或本人向社保经办机构提交申请；

- 社保部门审核档案，认定视同缴费年限、核算各项待遇；

- 出具《养老保险待遇核定表》，本人核对签字；

- 次月起，养老金按月发放到社保卡或指定银行卡。

（三）常见误区澄清，别被谣言误导

1. 误区1：“缴费年限差几个月满30年不用补”——错！现在养老金计算精确到月，差3个月就是29.75年，基础养老金会少领几十元，能缴满尽量缴满；

2. 误区2：“过渡性养老金领几年就没了”——错！过渡性养老金是终身领取的，和基础养老金一样，会随着每年养老金上调而同步增加；

3. 误区3：“企业‘中人’没有过渡性养老金”——错！只要有视同缴费年限（个人账户建立前的工龄），企业“中人”也能领过渡性养老金，具体看当地政策。

最后总结与互动：“中人”养老金，算清心里有底

2026年退休“中人”的养老金攻略，核心要点再划一遍：

1. 先确认自己是不是“中人”（2014年10月前参保、之后退休）；

2. 记住5笔钱+过渡金的构成，机关事业单位多一笔职业年金；

3. 按公式代入自己的各项数据，就能估算出大致金额；

4. 办理时重点关注视同缴费年限认定和待遇核定表核对。

养老金是“中人”几十年打拼的“养老底气”，算清楚、办到位，才能安享晚年。你属于“中人”群体吗？已经核算过自己的养老金了吗？在办理退休过程中遇到过什么问题？欢迎在评论区留言分享，大家互相交流经验，少走弯路。如果觉得这篇文章对你有帮助，别忘了点赞、关注，也可以转发给身边的“中人”亲友，让更多人算明白自己的养老金。各地政策存在差异，具体以当地社保部门的官方通知为准。感谢大家的阅读，明天再见！