中人10年过渡期结束！2025年退休养老金计算全流程，附案例

“2025年退休，养老金到底按什么标准算？”随着2014年10月至2024年9月的“中人”10年过渡期正式落幕，2025年成为机关事业单位养老保险并轨后首个全面按新办法计发养老金的年度。对于2025年退休的“中人”（2014年9月30日前参保、之后退休人员）来说，养老金计算告别了过去“新老办法对比”的复杂模式，转而采用更清晰的“三部分构成+职业年金”计发体系。今天用大白话拆解计算逻辑、核心公式、实操案例和核表要点，让你一文看懂养老金怎么来、能拿多少。

一、先分清身份：你是“中人”吗？2025年退休的特殊定位

要算对养老金，首先得明确自己的“参保身份”，这是计发待遇的基础，全国划分标准统一：

• “老人”：2014年9月30日前已退休并领取养老金，待遇沿用并轨前老办法，不受2025年新规影响；

• “中人”：2014年9月30日前参加工作，2014年10月1日后退休（含2025年），是2025年退休的主力群体，养老金由基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金+职业年金四部分组成；

• “新人”：2014年10月1日后参加工作，2025年退休（极少情况），养老金仅含基础养老金+个人账户养老金+职业年金，无过渡性养老金。

简单说，2025年退休的“中人”，是养老金并轨改革的“过渡群体”，既享受了视同缴费年限的补贴（过渡性养老金），又能足额享受新制度下的各项待遇，10年过渡期的结束意味着待遇计算更稳定、更透明，不再有“超出部分按比例发放”的限制，新办法算多少就领多少。

二、2025年养老金计算核心：四部分构成，公式直接套用

2025年“中人”养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金+职业年金，每一部分都有明确计算逻辑，结合地方参数就能算出具体金额，下面用“公式+通俗解释”帮你理清：

1. 基础养老金：保底线的“普惠部分”，多缴多领、长缴多领

基础养老金是养老金的核心底盘，由社会统筹基金支付，和全省社平工资、缴费年限、缴费基数直接挂钩，体现“互助共济”原则。

• 计算公式：基础养老金=（退休时全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限（含视同）×1%

• 关键名词解释：

◦ 全省上年度在岗职工月平均工资：简称“计发基数”，2025年退休用2024年数据，各地会在2025年初公布，比如2024年湖南、河北等地计发基数约7000-9000元/月，每年稳步上涨；

◦ 本人指数化月平均缴费工资：=计发基数×本人平均缴费指数（简单说，缴费基数越高，指数越接近1或超过1，反之则低于1，最低0.6、最高3.0）；

◦ 缴费年限：含视同缴费年限（2014年9月30日前的工龄）+实际缴费年限（2014年10月后缴费月数折算），不满1年按实际月数计算。

• 举例：长沙王女士2025年退休，计发基数8500元，平均缴费指数1.0，缴费年限32年（视同18年+实际14年），基础养老金=（8500+8500×1.0）÷2×32×1%=2720元/月。

2. 个人账户养老金：自己攒的“养老储蓄”，本息全额返还

个人账户养老金是自己缴费积累的部分，单位缴费不进入个人账户，个人缴费（一般为工资的8%）全部计入，每年还会按国家规定计息（2024年记账利率2.85%），退休后按月领取。

• 计算公式：个人账户养老金=退休时个人账户累计储存额÷本人退休年龄对应的计发月数

• 关键细节：

◦ 个人账户累计储存额：可通过“掌上12333”APP、当地社保官网查询，包含个人缴费本金+历年利息，千万别漏算利息部分；

◦ 计发月数：国家统一规定，和退休年龄挂钩，60岁退休139个月、55岁170个月、50岁195个月，年龄越大计发月数越少，每月领取金额越高。

• 举例：王女士55岁退休，个人账户累计储存额12万元，计发月数170个月，个人账户养老金=120000÷170≈706元/月。

3. 过渡性养老金：“中人”专属福利，弥补视同缴费年限缺口

这是“中人”独有的待遇，专门补贴2014年9月30日前未建立养老保险个人账户的“视同缴费年限”，相当于对过去工龄的“价值认可”，是2025年退休“中人”的重要收入来源。

• 计算公式：过渡性养老金=退休时全省上年度在岗职工月平均工资×本人视同缴费指数×视同缴费年限×过渡系数

• 关键参数说明：

◦ 本人视同缴费指数：由各地人社部门根据2014年9月的职务、职级、技术职称测算确定，一般在0.8-1.2之间，无需个人计算，社保系统已预设；

◦ 视同缴费年限：2014年9月30日前经人社部门认定的连续工龄（如国企工作年限、军龄、知青工龄等），需确保档案中有明确记录；

◦ 过渡系数：全国统一在1.0%-1.4%之间，各地略有差异，河北、湖南等地为1.3%，上海、广东等地为1.2%。

• 举例：王女士视同缴费年限18年，视同缴费指数1.0，过渡系数1.3%，过渡性养老金=8500×1.0×18×1.3%=1989元/月。

4. 职业年金：“第二养老金”，机关事业单位专属补充

职业年金是机关事业单位强制建立的补充养老保险，相当于“养老金plus”，单位缴8%、个人缴4%，全部计入个人账户，退休后按月领取，是“中人”比“老人”多享的福利。

• 计算公式：职业年金=职业年金个人账户累计储存额÷退休年龄对应的计发月数（与个人账户养老金计发月数相同）

• 举例：王女士职业年金账户累计储存额9万元，55岁退休计发月数170个月，职业年金=90000÷170≈529元/月。

汇总计算：王女士2025年退休每月养老金=2720（基础）+706（个人账户）+1989（过渡性）+529（职业年金）=5944元/月

从案例能看出，过渡性养老金和基础养老金占比最高，合计超过79%，这也是“中人”待遇的核心优势。

三、3个实操案例：不同情况养老金差异有多大？

为了让计算更直观，再举3个不同职业、不同工龄的案例，看看2025年退休的“中人”养老金差距在哪里（均以2024年某地计发基数8500元为例）：

案例1：企业“中人”，60岁退休

• 情况：男性，国企职工，视同缴费年限15年，实际缴费年限20年，总缴费年限35年，平均缴费指数0.8，个人账户储存额15万元，职业年金账户6万元，过渡系数1.3%；

• 计算过程：

基础养老金=（8500+8500×0.8）÷2×35×1%=2677.5元；

个人账户养老金=150000÷139≈1079元；

过渡性养老金=8500×0.8×15×1.3%=1326元；

职业年金=60000÷139≈432元；

• 月养老金合计：2677.5+1079+1326+432≈5514.5元/月。

案例2：机关事业单位“中人”，58岁退休

• 情况：女性，公务员，视同缴费年限22年，实际缴费年限11年，总缴费年限33年，平均缴费指数1.2，个人账户储存额18万元，职业年金账户12万元，过渡系数1.3%；

• 计算过程：

基础养老金=（8500+8500×1.2）÷2×33×1%=3141元；

个人账户养老金=180000÷146≈1233元（58岁计发月数146个月）；

过渡性养老金=8500×1.2×22×1.3%=2977.2元；

职业年金=120000÷146≈822元；

• 月养老金合计：3141+1233+2977.2+822≈8173.2元/月。

案例3：灵活就业“中人”，60岁退休

• 情况：男性，原国企下岗后以灵活就业身份参保，视同缴费年限10年，实际缴费年限25年，总缴费年限35年，平均缴费指数0.6，个人账户储存额10万元，无职业年金（灵活就业不强制缴纳），过渡系数1.3%；

• 计算过程：

基础养老金=（8500+8500×0.6）÷2×35×1%=2380元；

个人账户养老金=100000÷139≈719元；

过渡性养老金=8500×0.6×10×1.3%=663元；

• 月养老金合计：2380+719+663≈3762元/月。

结论：养老金差距主要来自4点——缴费指数（机关事业单位普遍高于企业和灵活就业）、视同缴费年限（工龄越长越占优）、职业年金（机关事业单位专属）、退休年龄（年龄越大计发月数越少）。

四、2025年退休必做：3步核对养老金，避免少领钱

很多人退休后拿到核定表就签字，却不知道里面可能藏着“漏算项”，社保局朋友提醒，核表时重点盯这3点，错了及时申请复核：

1. 核对“视同缴费年限”：别漏了军龄、知青工龄、国企工龄

视同缴费年限是“中人”的专属福利，2014年9月前的符合规定的工龄都要算进去，比如当兵5年、下乡3年、国企工作8年，这些都要在档案中明确记录。如果核定表上的视同缴费年限比实际工龄短，一定要及时提供档案材料（如退伍证、工作调配函）到社保部门补录，否则过渡性养老金会少算一大笔。

2. 核对“缴费指数”：避免被按最低档录入

缴费指数是历年缴费工资与社平工资的比值，单位如果按最低档（0.6）缴费，但你的实际工资更高，应要求单位更正缴费基数。比如实际缴费指数应为1.0，系统却录成0.8，仅基础养老金一项，30年工龄就会每月少领约85元（以8500元计发基数为例）。

3. 核对“个人账户储存额”：含本金+利息，别漏算利息

个人账户每年都会按国家规定计息，2024年记账利率2.85%，2023年更是高达3.45%，这部分利息会累计计入账户，退休时一并计发。比如账户本金10万元，累计利息可能达2-3万元，核对时可以通过社保APP查询“个人账户明细”，确认利息是否足额计入。

另外要注意，2025年初退休的人员，由于当年计发基数（2024年社平工资）未公布，社保会按2023年基数预发养老金，等新基数公布后会自动重算，差额会一次性补发，不用个人跑腿申请，记得关注社保卡到账通知。

五、关键提醒：2025年退休的2个特殊政策

1. 断缴影响：2014年后未足额缴费的，需补足后再算待遇

如果2014年10月后有断缴、欠缴养老保险费或职业年金的情况，需先补足欠缴的本金、利息和滞纳金，才能按完整缴费年限和基数计算养老金。未补足的，可能会按实际缴费情况降低缴费指数，或不计入相应年限，导致待遇缩水。

2. 异地缴费：退休前半年必须办理转移接续

在多个城市工作过的“中人”，要在退休前半年通过“电子社保卡”小程序或社保窗口，办理养老保险转移接续，将各地缴费年限和个人账户金额合并到退休地。如果未转移，异地的实际缴费年限会被遗漏，基础养老金和个人账户养老金都会少算，比如在上海交了10年社保未转移，可能每月少领近1000元。

六、政策背后的逻辑：10年过渡期结束，待遇更公平可持续

10年过渡期的核心目的，是避免养老金并轨改革导致“中人”待遇大幅波动，通过“新老办法对比、保底限高”保障过渡平稳。2025年过渡期结束后，新办法的全面实施，意味着养老金计算更符合“权利与义务相对应”的原则——缴费基数越高、缴费年限越长、视同工龄越久，养老金待遇越高，既保障了“中人”的合理权益，又能激励在职人员足额缴费，让养老保险基金更可持续。

对于“中人”来说，2025年退休是“利好节点”：一方面能足额享受过渡性养老金，弥补过去视同缴费年限的保障缺口；另一方面职业年金的积累已达10年以上，成为重要的补充收入，加上基础养老金和个人账户养老金，整体待遇水平更稳定、更有保障。

话题讨论：你的养老金能拿多少？

2025年“中人”养老金计算模式已明确，基础养老金、过渡性养老金、个人账户养老金和职业年金的组合，让待遇构成更清晰。你是2025年退休的“中人”吗？你的视同缴费年限有多久？缴费指数大概是多少？可以对照文中公式粗略估算，也欢迎在评论区分享你的情况、计算疑问或核表经验，让更多人能精准掌握自己的退休待遇！