机关年金全覆盖企业才10%？并轨后，国家用这3招缩小差距！

机关年金全覆盖企业才10%？并轨后，国家用这3招缩小差距

经常有人疑惑：“为啥机关事业单位的职业年金几乎人人有，企业年金覆盖率才10%左右？” 同样是养老第二支柱，差距为啥这么大？其实这不是“厚此薄彼”，而是制度设计、企业负担等多重原因导致的。好在并轨改革后，国家已经出台一系列实招补差距，今天用大白话把来龙去脉说透，不管是企业职工还是机关工作人员，看完都能心里有数。

先把核心差距说清楚：一个“强制保”，一个“自愿建”

首先得明确，两者的核心区别不是“待遇高低”，而是“建立规则”：

- 职业年金（机关事业单位）：2014年养老金并轨时就明确“强制建立”，只要是在编的公务员、事业编，单位必须缴8%、个人缴4%，钱直接计入个人账户，几乎没有例外，所以覆盖率接近100%；

- 企业年金（企业职工）：是“自愿建立”的，没有强制要求。企业得根据自身经营情况，自主决定要不要建、缴多少，而且单位和个人的缴费总额不能超过工资总额的12%，这就导致只有国企、上市公司等效益好的企业才愿意建，中小企业大多没能力参与，覆盖率一直徘徊在10%左右。

为啥会有这种差距？3个现实原因很实在

第一，企业和机关的“压力不一样”。机关事业单位由财政兜底，缴费资金有稳定来源，不用考虑“盈利与否”；但企业要面对市场竞争，尤其是中小企业，本身利润薄，还要承担工资、社保、税费等成本，再额外缴企业年金，相当于增加了经营负担，自然“不愿建”。

第二，建立流程“太繁琐”。企业年金涉及方案设计、职工同意、社保备案、找专业机构管理等多个环节，专业性强、手续复杂。很多中小企业没人懂政策、没人跑流程，就算想建也“不会建”，干脆放弃。

第三，职工“认知度不够”。有些企业职工觉得“到手工资才实在”，担心缴了企业年金要等退休才能取，不如多拿现金；还有人误以为“企业年金是大企业的福利”，自己所在的小公司没资格建，主动参与的意愿也不高。

并轨后不搞“一刀切”，国家3招补差距，越来越公平

养老金并轨的核心是“公平”，企业年金覆盖率低的问题，国家早就看在眼里，这几年出台的政策都是“精准发力”，不增加企业负担，还能让更多职工受益：

第一招：简化流程，推“自动加入”机制

之前企业建年金要走一堆手续，现在国家直接简化流程。比如雄安新区已经试点“自动加入”——企业只要给职工缴了基本养老保险，就能同步建立企业年金，不用职工单独签字同意，也不用跑线下备案，在网上就能办完所有手续。而且不搞“一刀切”：国企要“应建尽建”，中小企业可以“低比例、小范围”起步，比如单位先缴2%、个人缴1%，压力小了，参与的企业自然变多。

第二招：给政策优惠，让企业“愿意建”

光简化流程不够，还得给企业实实在在的好处。现在建立企业年金的企业和职工，都能享受税收优惠——企业缴的部分可以在税前扣除，职工缴的部分也能减免个人所得税。雄安新区更给力，企业给职工缴年金满1年，职工落户积分直接加5分，还能优先纳入创业计划，既帮企业留人才，又给职工谋福利，双赢的事，企业积极性自然提上来了。

第三招：设“年金驿站”，解决“不会建”的难题

很多中小企业不是不想建，而是没人懂、没人办。现在银行和人社部门合作，在网点里设了“年金驿站”，专门有工作人员帮企业答疑解惑、设计方案、代办备案，相当于“免费的专业助手”。比如工商银行已经建了近百家“年金驿站”，企业不用跑多个部门，一窗就能办结，大大降低了建立门槛，小公司也能轻松参与。

除此之外，国家还鼓励“集合计划”——多家中小企业抱团加入同一个年金计划，一起找专业机构管理，分摊管理成本，避免了单个企业规模小、管理费用高的问题。截至2025年，全国已有12.3万户企业建立企业年金，参保职工超3800万人，虽然离全覆盖还有距离，但每年都在稳步增长。

举个真实例子：河北一家做服装加工的中小企业，之前觉得建企业年金又花钱又麻烦。2025年通过雄安新区的“自动加入”机制，在“年金驿站”的帮助下，只用3天就办完了备案，单位每月缴3%、个人缴1%。职工小李算了笔账：自己现在30岁，缴到60岁退休，加上基金收益，每月能多领近400元养老金，“没想到小公司也能有补充养老，退休后更有底气了”。

还有上海临港新片区，推出了“人才企业年金计划”，针对高新技术企业的职工，提高了税收优惠比例，现在已有200多家中小企业加入，覆盖职工超1万人。这些变化都说明，企业年金不再是大企业的“专属福利”，中小企业职工也能享受到。

最后想说：养老公平，是慢慢推进的民生工程

从“双轨制”到“并轨”，从职业年金全覆盖到企业年金逐步扩面，国家的养老改革从来不是“一蹴而就”，而是根据实际情况“精准施策”。机关事业单位的职业年金是“兜底保障”，企业年金则是“逐步普及”，既考虑了企业的经营压力，又兼顾了职工的长远利益。

现在不管是在大企业、小公司，还是机关单位，养老保障的规则越来越统一：基本养老金全国统筹，补充养老金有政策扶持，只要企业愿意建、职工愿意缴，就能积累更多养老钱。未来，随着政策越来越完善，流程越来越简化，企业年金的覆盖率一定会越来越高，不管在哪工作，大家的晚年生活都能更有保障。

你所在的企业有企业年金吗？如果单位要建年金，你愿意参与吗？欢迎在评论区聊聊，也别忘了转给身边的亲友，让大家都知道这些养老好政策！