谁才有资格“多缴多得”？三个群体的缴费真相

“多缴多得，长缴多得”——这句话在社保领域几乎人人会说，听起来公平合理。

但今天我想问一个可能不太中听的问题：

谁才有能力“多缴”？

先看第一类群体：机关事业单位职工。

根据邵阳市2025年公布的征缴办法，机关事业单位基本养老保险的缴费构成是：

单位缴纳20%，个人缴纳8%

。但这还不是全部。

2014年养老金改革后，机关事业单位还建立了一项补充养老保险制度——

职业年金

。根据《机关事业单位职业年金办法》，职业年金的缴费是：

单位缴纳8%，个人缴纳4%

，全部计入个人账户。

算一笔账：基本养老保险8%+职业年金4%，个人一共缴12%。而单位配了多少？基本养老20%+职业年金8%＝

28%

。也就是说，

个人每缴1块钱，单位配套缴2.33元

。

这还没算完。职业年金个人缴费是实账积累，单位缴费部分对财政全额供款单位采取“记账”方式，但退休前由财政拨付资金记实——

也就是说，这8%的钱，最终也是财政兜底的

。

所以，机关事业单位职工能“多缴”，不是因为他们更愿意缴，而是因为

制度安排让他们必须缴，并且财政给他们配了资

。

再看第二类群体：企业职工。

企业职工的基本养老保险，单位缴费比例目前是16%左右，个人缴费8%。但这里有个关键区别：

企业没有强制性的职业年金制度

。

企业可以自愿建立“企业年金”，但这不是强制性的。根据中国社会科学院的研究，私营企业、中小企业普遍参保率不足，实际缴费水平偏低，大量企业按最低基数缴费。

试想一下：一个私企老板，会主动给员工配缴8%的企业年金吗？会像财政那样，给员工“补贴两倍”的养老金吗？

现实是：连基本养老保险都有大量企业按最低标准缴纳，更别提什么“多缴”了。

所以，企业职工的“多缴”，

不是不愿意，而是老板不愿意

。

再看第三类群体：自由职业者、灵活就业人员。

根据吴忠市2025年的社保政策，灵活就业人员可以在养老保险缴费基数的60%-300%区间自主选择档次。听起来很自由，对吧？

但问题是：

这个“自由”是建立在“全部自掏腰包”的基础上的

。

企业职工的个人缴费是8%，单位缴16%，个人只承担了总缴费的三分之一。而灵活就业人员呢？所有费用都得自己出。按照20%的缴费比例（8%入个人账户，12%入统筹基金），他们要承担全部。

这就意味着：

同样是想“多缴”到300%档次，机关事业单位职工有单位配资，企业职工有老板分担，而自由职业者只能自己扛

。

更残酷的现实是：很多自由职业者连最低档都缴不起。根据学界研究，大量灵活就业人员由于缴费负担过重，要么选择不参保，要么只缴15年最低档就停缴。对他们来说，“多缴多得”根本就是一句空话——因为他们连“多缴”的资格都没有。

还有一个容易被忽略的群体：参加城乡居民养老保险的人。

根据公开数据，全国领取城乡居民养老保险待遇的人，月均养老金只有

223元左右

；而城镇职工退休人员月均养老金约

3500元

。相差超过15倍。

城乡居民不是不想多缴，而是

缴费档次的设置和补贴机制没有形成真正的激励

。证券时报的报道指出，在多数省份，选择高档次缴费的补贴只比低档次多30元，导致“多缴未多得”的现象普遍存在。

回到开头的问题：谁才有资格“多缴多得”？

答案很清晰：

机关事业单位职工

：制度强制+财政配资，不缴也得缴，多缴有保障。

企业职工

：看老板脸色，大部分企业按最低标准缴，“多缴”是奢侈品。

自由职业者

：全部自掏腰包，连最低档都吃力，“多缴”是天方夜谭。

城乡居民

：缴费补贴激励不足，“多缴”不划算。

所以，当有人振振有词地说“多缴多得是公平原则”时，我想问一句：

那些想多缴却没能力、想多缴却没机会的人，他们的公平在哪里？

“多缴多得”本身没有错，错的是我们忽略了一个前提：

不是所有人都站在同一条起跑线上

。

有人天生有财政配资，有人只能靠自己；有人单位给缴16%，有人连8%都要自己扛；有人可以享受补充年金，有人连基本养老都缴不起。

如果制度设计只奖励“多缴”的人，却不解决“缴不起”的问题，那“多缴多得”就成了对既得利益者的锦上添花，而不是对所有人的公平承诺。

真正的公平，不是让所有人都“多缴”，而是让想多缴的人有能力多缴，让缴不起的人至少能有保障。

这才是“多缴多得”这四个字，应该承载的温度。