中人养老金差距大？早退晚退核心原因一次讲清

我长期梳理社保与养老金政策，结合2026年最新计发规则，用大白话把“中人”养老金差距、核算逻辑、申领要点讲清楚，全程只讲官方口径，不夸大、不臆断。

政策以当地人社局最新通知为准。

一、先弄明白：谁是养老金“中人”

“中人”指2014年10月1日机关事业单位养老保险改革前参加工作、改革后退休的人员。这部分人群工作年限横跨新老两种制度，既有改革前的视同缴费年限，又有改革后的实际缴费年限，是政策衔接的重点群体。

与之对应的，2014年10月前已退休的叫“老人”，改革后参加工作的叫“新人”，三类人员计发规则不同，待遇差异主要集中在“中人”内部。

二、为啥早退晚退，“中人”养老金差这么多

很多同单位、同工龄、同职称的“中人”，仅因退休时间不同，每月养老金差距明显，核心原因有三点。

（一）十年过渡期比例计发，早退打折晚退全额

2014年10月至2024年9月为十年过渡期，政策实行新老办法对比、保低限高。新办法待遇高于老办法的部分，按退休年份逐年递增发放：

• 2014-2015年退休：兑现10%

• 2015-2016年退休：兑现20%

• 以此类推，2024年退休：兑现100%

早退“中人”只兑现小部分差额，晚退“中人”全额兑现，这是差距最直接的来源。

（二）计发基数逐年上涨，晚退用更高基准线

养老金计发基数由省级人社部门每年公布，随经济发展逐年提高。早退人员按退休当年旧基数核算，基数核定后终身不变；晚退人员按最新高基数核算，起步待遇更高。

同一地区，晚退几年，计发基数可能高出千元，直接拉开基础养老金差距。

（三）缴费年限与个人账户累积不同

晚退人员多缴几年养老保险，缴费年限更长，基础养老金按年限比例增发；同时个人账户多累积几年缴费与利息，个人账户养老金更高。部分地区还包含职业年金，多缴几年也会增加年金待遇。

三、2026年最新变化：过渡期结束，差额全额兑现

2026年起，十年过渡期正式结束，所有“中人”不再按比例打折，统一按新办法全额计发。此前早退未兑现的差额，多地已启动补发流程，按规定足额补发到个人账户。

当前“中人”养老金由四部分构成：

1. 基础养老金：与当地计发基数、本人平均缴费指数、缴费年限挂钩

2. 个人账户养老金：个人账户储存额÷计发月数（60岁对应139个月）

3. 过渡性养老金：补偿视同缴费年限待遇，按核定系数计算

4. 职业年金：单位与个人共同缴费形成的补充养老待遇

政策以当地人社局最新通知为准，具体核算系数、补发时间以参保地官方公告为准。

四、“中人”养老金核算与申领，材料流程一次说清

核算认定要点

• 视同缴费年限：以个人档案记载的连续工龄为准，由社保部门核定

• 实际缴费年限：按2014年10月后实际缴费记录累计

• 平均缴费指数：根据历年缴费基数与社平工资比值计算

• 新老办法对比：就高不就低，确保待遇不降低

通用办理材料

• 身份证、社保卡原件及复印件

• 个人人事档案（核定视同年限必备）

• 养老保险缴费记录、职业年金参保凭证

• 退休申请表、待遇核算申请表

办理流程

1. 达到法定退休年龄前1-3个月提出申请

2. 社保部门核定缴费年限、个人账户、视同年限

3. 按新办法全额核算养老金待遇

4. 确认无误后按月发放至社保卡，补发金额同步到账

多地已开通线上预审、跨省通办，减少跑腿次数，提升办理效率。

五、常见误区澄清

• 误区：“中人”养老金一定比“老人”少

真相：过渡期结束后，“中人”按新办法全额计发，叠加缴费年限与个人账户累积，部分人员待遇已超过同条件“老人”。

• 误区：早退差距是核算错误

真相：差距是过渡期政策设计导致，2026年起已全面理顺，差额按规定补发。

• 误区：视同缴费年限不算数

真相：视同缴费年限由档案核定，计入总年限，通过过渡性养老金兑现待遇。

六、给“中人”的实用建议

1. 提前核查个人档案，确保视同缴费年限完整核定

2. 退休前查询缴费记录、个人账户金额，核对信息无误

3. 关注当地人社局补发通知，及时确认到账情况

4. 办理退休时留存受理回执，便于后续查询进度

5. 有跨地区、跨制度参保经历，提前办理转移衔接

养老保障政策持续完善，“中人”待遇已全面理顺，早退晚退的差距根源在过渡期规则，如今政策落地，待遇兑现更公平、更稳定。

你身边的中人朋友，养老金是否已全额兑现？当地在核算、补发上有哪些具体做法？评论区一起交流经验。

免责声明

本文为2026年公开养老金政策解读，不构成待遇承诺与办事指导，所有规则以参保地人社局最新通知为准。业务请通过官方渠道办理，本文不涉及代办、转账、加群等行为。