如何确定退休金的发放标准

退休金的发放标准主要由个人缴费年限、缴费基数和退休年龄决定，核心原则是“多缴多得、长缴多得”。这背后是一套结合了国家政策、个人贡献和地方实际情况的核算体系，了解它就能看清自己养老金的来龙去脉。

退休金多少，关键看三个数字：

15年

、

139个月

和你的缴费基数。

15年

是领取养老金的“最低门槛”，指累计缴费满15年。但这只是底线，缴费年限越长，基础养老金越高，比如缴20年比15年能多领约三分之一，这就是“长缴多得”。

139个月

特指60岁退休人员的计发月数，用于计算个人账户养老金：个人账户总额 ÷ 139。退休越晚，计发月数越少，每月领得就越多；例如同样账户有13.9万元，60岁退休每月领1000元，65岁退休就能领到1376元。

缴费基数

则体现“多缴多得”。在职时工资越高，缴费基数通常越高，将来计算养老金的基数也水涨船高。更关键的是，养老金核算还会参考退休时上一年度当地的社平工资，经济发达地区计发基数更高，待遇自然更好。

领钱的时间和税务处理，同样有明确规则。

发放时间上，普遍是

当月发放当月待遇

。如果遇到法定节假日，比如2026年春节假期（2月15日至23日），养老金会提前至节前最后一个工作日发放，确保退休人员节前拿到“过年钱”。各地会根据常规发放日调整：

发放日在假期内的（如北京每月15日），必在2月14日前到账；发放日在节前的（如广州每月5日），则按时发放，不受影响。

税务方面，区分清楚能省心不少：

基本养老金完全免税，无论金额高低，都不用交一分钱个人所得税。

但补充养老金不同：

企业年金、职业年金

领取时按3%税率单独计税；

个人养老金

同样按3%计税。

退休后再就业的工资，则需并入综合所得，按5000元/月起征点正常缴税，但这部分和免税的基本养老金分开计算，互不影响。

除了全国统一部分，退休金还可能包含地方性或单位提供的补充待遇，这就造成了明显的群体差异。

地方性补贴

并非全国统一，主要看地方财政实力。比如江浙沪等经济发达地区，可能给机关事业单位退休人员发放生活补贴，标准甚至能达到基本养老金的40%以上。而中西部一些地区，补贴可能很低或没有。

群体之间，机关事业单位退休人员往往有职业年金（单位缴8%、个人缴4%）作为第二支柱，加上可能的地方补贴，整体待遇通常高于企业职工。企业职工则主要依赖基本养老金，仅有不到10%的人能享受到企业年金。

还有一个细节：上半年退休的人员，因为当年新计发基数往往在下半年公布，会先按旧基数预发养老金，待新基数公布后，社保部门会在

7月底前自动补发差额

，无需个人申请。

把这些规则理顺，退休金的发放标准就不再是笔糊涂账。平时多留意当地社保部门的官方通知，必要时拨打12333热线咨询，就能稳稳握住自己的养老钱袋。