养老金差距真相：为何同工龄不同退休金？

缴费年限、视同缴费、职业年金……三个专业名词背后，隐藏着每月数千元养老金差距的秘密。

“工龄同为38年，退休金却差出将近1800块？” 一位退休人员的真实比较引发了广泛共鸣。

他们惊讶地发现，即便在养老金制度并轨多年后，企业退休与机关事业单位退休人员之间的待遇鸿沟依然明显。

数据显示，企退人员平均养老金约3500元，而事退人员则在6000元以上。

养老金差异的核心根源，在于两类人群的“

视同缴费年限

”差距巨大。这一专业概念，直接决定了“过渡性养老金”的多少。

机关事业单位养老金并轨改革于2014年启动，这意味着一位2026年退休的机关事业单位人员，2014年之前的工龄均可被认定为视同缴费年限，可能长达二三十年。

相比之下，企业职工养老保险制度早在1990年代初就已实施。到2026年退休的企业人员，其能被认定的视同缴费年限可能只有短短几年。

在内蒙古2025年底公布的养老金计算公式中，过渡性养老金的计算直接与“

视同缴费年限

”挂钩，数额=计发基数×视同缴费指数×调节系数×视同缴费年限×1.2%。

养老金待遇的差距不是由单一因素造成的，而是结构性差异的叠加结果。

目前，事退人员的养老金由四个部分组成：基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金和职业年金。

虽然企业与机关事业单位退休人员的养老金计算方式已经统一，但由于历史积累和缴费水平不同，两类人群的养老金基数存在显著差异。

根据内蒙古最新的公式，基础养老金和个人账户养老金两部分，企退人员可能并不逊色甚至更高，因为他们实际缴费年限长，个人账户积累多。

真正的差距集中在过渡性养老金和职业年金上。前者与视同缴费年限直接相关，后者则是机关事业单位人员独有的补充养老保险，覆盖率远高于企业年金。

这三部分叠加，形成了每月近两千元的养老金差距。

值得关注的是，从2014年养老金并轨改革后，企业与机关事业单位退休人员的养老金调整已经采用

完全相同的规则

。

各地每年发布的养老金调整细则适用于所有退休人员，都遵循“定额调整+挂钩调整+倾斜调整”三结合的调整办法。

在挂钩调整环节，由于事退人员普遍缴费基数高、视同缴费年限长，所以即使调整比例相同，他们获得的实际增加金额也更高。

例如在湖南省2025年的调整方案中，两位工龄相同的退休人员，养老金6000元的事退人员调整金额会比3000元的企退人员高出约15元。

内蒙古在2025年底发布的养老金调整政策显示，机关事业单位工作人员养老金计算公式已经优化。

新公式明确包含了“视同缴费指数调节系数”，该系数原则上每年公布（为“1”时可不公布）。这一调整表明制度设计更加精细化。

同时，该政策设立了“

托底机制

”：对于2024年10月至2029年12月期间退休的人员，如果新办法待遇低于老办法，将按老办法待遇标准发放。

这些变化表明，养老金制度仍在不断优化完善，试图在历史因素与现实公平之间找到更好的平衡点。

养老金调整的方向正从简单的“普遍大涨”转向“

精准保障

”，更注重向中低收入群体倾斜。

近年来，养老金调整中定额部分的比重在加大，这一调整对养老金基数较低的企业退休人员更为有利。

专家分析认为，随着新退休人员全部按统一的新制度执行，两类人群的养老金差距会逐步缩小，但短期内完全拉平并不现实。

一些分析指出，未来养老金调整将更加注重“尽力而为，量力而行”，确保制度长期健康运行。

对即将退休的企业人员而言，核查自己的“

实际缴费年限

”尤为重要。登录各地人社APP可以查询到完整的缴费记录，这是计算养老金的基础。

2026年起，多地职工医保

最低缴费年限

将上调（男30年、女25年）。退休时年限不足需一次性补缴，这提醒临近退休人员提前规划。

对于养老金可能存在的差距，除了依靠基本养老保险外，还应积极考虑补充养老保障。虽然企业年金覆盖率不高，但个人可以自主规划养老储蓄和商业养老保险。

面对历史形成的养老金差距，普通参保者最实际的策略是确保按时足额缴费，尽量提高缴费基数，延长缴费年限。毕竟，未来的养老金水平，很大程度上取决于今天的每一笔缴费积累。

养老金差距的背后，是中国社会保障体系从“单位保障”向“社会保障”转型的复杂历程。

每年公布的养老金调整方案，是政策制定者在公平与可持续之间反复权衡的产物。

正如一位专家所提醒的：“养老金调整从来不是简单的‘发钱’，而是一场关乎公平、效率与可持续性的复杂平衡。”

或许，这种平衡的艺术，才是理解中国养老金制度演进的关键所在。