办公室的退休抉择：多干一年，每月多拿357元值吗？

市教育局的老办公楼里，暖气总是热得让人犯困。老张把保温杯往桌角一放，指尖划过桌上那张泛黄的《干部退休审批表》，纸角都被他摩挲得发了毛。

“张科长，这表您到底填不填？下周可是最后期限了。”人事科的小李第三次来催，语气里带着小心翼翼的试探。

老张抬起头，透过窗户能看到楼下的梧桐树，叶子已经落得差不多了，光秃秃的枝桠伸向灰蒙蒙的天。他今年正好60岁，在教育局干了37年，从刚毕业的办事员熬到基础教育科科长，按规定，下个月就能正式退休，在家带孙子、遛鸟，过上盼了半辈子的清闲日子。

可上周局长找他谈话，话里话外都是挽留：“老张啊，你经验丰富，局里现在缺你这样的老骨干，再帮衬一年，等明年新招的年轻人上手了，你再退也不迟。”临走时，局长还补了句，“晚退一年，退休金能多不少，这笔账划算。”

这话像块石头，在老张心里激起了千层浪。他回家跟老伴儿一说，老伴儿立马摆手：“划算啥？你这腰椎间盘突出，天天坐办公室疼得直咧嘴，多干一年遭罪不说，孙子下个月就上幼儿园，我还指望你帮忙接送呢。”

可老张心里犯嘀咕。他这辈子节俭惯了，每月退休金多拿几百块，一年就是几千，日积月累可不是小数目。更何况，他偷偷打听了，单位里去年延迟退休的老王，退休金确实涨了一截。

纠结了好几天，老张决定找老王问问清楚。两人约在单位附近的茶馆，老王啜了口菊花茶，慢悠悠地打开了话匣子：“我去年跟你一样，60岁该退，局长一挽留就动了心。你猜怎么着？晚退一年，我每月退休金多拿了357块，一年下来就是四千多呢。”

老张眼睛一亮：“这么多？具体是怎么算的？”

老王掏出手机，翻出之前人事科给的测算表：“我给你掰扯掰扯，现在咱们体制内的退休金主要分四块：基础养老金、过渡性养老金、个人账户养老金和职业年金。晚退一年，主要是前三项涨了。”

一、先搞懂：退休金的构成有哪几部分？

要算晚退的账，得先明白体制内退休金的组成。2014年10月机关事业单位养老保险制度改革后，现在的退休金主要由四部分构成：

1. 基础养老金：和社会平均工资、缴费年限、缴费指数挂钩，是退休金的大头。

2. 过渡性养老金：针对2014年10月前参加工作的“中人”，这部分晚退一年基本没变化。

3. 个人账户养老金：来自个人每月缴纳的8%养老保险，退休后按计发月数发放。

4. 职业年金：相当于“第二份养老金”，单位和个人共同缴纳，和个人账户养老金的计算方式一致。

简单说，晚退一年对退休金的影响，主要体现在基础养老金、个人账户养老金、职业年金这三部分，过渡性养老金基本不受影响。

二、真实案例：老王晚退1年，每月多拿357元怎么来的？

老王给老张算了一笔细账，用的是他自己的真实数据：

- 出生年份：1970年10月，2030年10月满60岁，选择2031年10月61岁退休。

- 工作经历：1993年10月参加工作，2023年10月任副科级，2028年10月任正科级。

- 缴费指数：科员1.0、副科级1.1、正科级1.2、视同缴费指数1.7。

- 账户余额：60岁时个人账户10万元，职业年金15万元。

- 当地社平工资：8000元/月。

1. 基础养老金：每月多拿87元

基础养老金的计算公式是：

基础养老金 = 当地社平工资 ×（1 + 本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

- 60岁退休：

平均缴费指数 = (1.7×21 + 1×9 + 1.1×5 + 2×1.2) ÷ 37 = 1.422

基础养老金 = 8000 ×（1 + 1.422）÷ 2 × 37 × 1% = 3585元

- 61岁退休：

平均缴费指数 = (1.7×21 + 1×9 + 1.1×5 + 3×1.2) ÷ 38 = 1.416

基础养老金 = 8000 ×（1 + 1.416）÷ 2 × 38 × 1% = 3672元

- 差额：3672 - 3585 = 87元/月

2. 个人账户养老金：每月多拿108元

个人账户养老金的计算公式是：

个人账户养老金 = 个人账户余额 ÷ 计发月数

（60岁计发月数139个月，61岁计发月数132个月）

- 60岁退休：

个人账户养老金 = 100000 ÷ 139 = 719元

- 61岁退休：

晚退一年，个人账户新增缴费：1.2×8000×8%×12 = 9216元

个人账户余额 = 100000 + 9216 = 109216元

个人账户养老金 = 109216 ÷ 132 = 827元

- 差额：827 - 719 = 108元/月

3. 职业年金：每月多拿162元

职业年金的计算方式和个人账户养老金完全一致：

- 60岁退休：

职业年金 = 150000 ÷ 139 = 1079元

- 61岁退休：

晚退一年，职业年金新增缴费：1.2×8000×12%×12 = 13824元

职业年金余额 = 150000 + 13824 = 163824元

职业年金 = 163824 ÷ 132 = 1241元

- 差额：1241 - 1079 = 162元/月

4. 总差额：357元/月

把三部分加起来，晚退一年每月多拿的金额是：

87 + 108 + 162 = 357元/月

一年下来就是4284元，看起来确实是笔不小的收入。

三、晚退一年到底划算吗？这3类人最适合

老张听完老王的计算，心里更纠结了。老王拍了拍他的肩膀：“这账不能只看数字，得结合你自己的情况。我给你分析分析，哪些人适合晚退，哪些人不适合。”

1. 适合晚退的人

- 工作压力小的人：如果你的工作比较轻松，不用加班、不用承担重大责任，晚退一年既能多拿工资，又能涨退休金，一举两得。

- 身体状况好的人：如果身体硬朗，没有慢性病，晚退一年不会影响生活质量，反而能增加退休后的收入。

- 想多攒点钱的人：如果退休后有大额支出计划（比如旅游、看病、帮子女买房），晚退一年可以多攒工资，同时提高退休金水平，减轻后续压力。

2. 不适合晚退的人

- 工作压力大的人：如果你的工作需要经常加班、应酬，或者承担很大的精神压力，晚退一年可能会影响健康，得不偿失。

- 身体状况一般的人：如果有慢性病或需要长期休养，早退休可以有更多时间调理身体，享受生活。

- 有其他收入来源的人：如果退休后有房租、投资等稳定收入，或者子女经济条件好，不需要靠退休金生活，早退休可以更早享受自由时光。

四、政策提醒：晚退不是想退就能退，这些规定要注意

老王还提醒老张：“晚退不是你想退就能退的，得符合政策。根据《机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，咱们体制内人员退休年龄有明确规定，一般情况下：

- 男性年满60周岁，女性干部年满55周岁，女性工人年满50周岁，应当退休。

- 如果需要延迟退休，必须符合单位的工作需要，并且经过本人申请、单位批准、人社部门备案，不是个人单方面能决定的。”

老张点了点头，心里渐渐有了主意。他回到办公室，拿起笔，在《干部退休审批表》上写下了自己的决定。

如果你是老张，你会选择晚退一年吗？你身边有没有体制内的朋友面临同样的选择？欢迎在评论区分享你的看法，让更多人了解晚退的利弊。