工龄长未必养老金高！40年企业不敌20年事业编，关键看这个基数

最近后台好多朋友跟我吐槽，说自己在企业干了整整40年，退休后养老金才四千出头；而自己的发小在事业单位待了20多年，退休金却快九千了。大家都纳闷，为啥工龄差这么多，养老金差距能这么大？今天我就用大白话，把这件事的核心——视同缴费基数给大伙讲透，保证听完就明白。

一、先搞懂：啥是视同缴费基数？谁能享受这个福利？

很多人不知道，咱们国家的养老保险个人账户，是后来才建立的。在个人账户建立之前，职工没扣过养老保险费，但国家承认这段工作的贡献，把这段工龄算成“已经足额缴费”，这就是视同缴费年限。

而视同缴费基数，就是给这段“没交钱的工龄”定的“值钱标准”，这个标准越高，这段工龄折算成的养老金就越多。

两类人能享受这个福利，时间节点分得很清楚：

- 机关事业单位人员：2014年10月1日养老保险“并轨”之前的在编工龄，全部算视同缴费年限，全国一个标准，没例外。比如1994年进事业单位，到2014年这20年，都按视同缴费算。

- 企业职工：各地建立养老保险个人账户之前的国企、集体企业连续工龄，多数地区截止到1996年1月1日，北京、上海早到1992年，部分中西部省份晚到1998年。比如山东的职工1985年进国企，到1995年这10年，就能认定为视同缴费年限。

这里要提醒一句，灵活就业人员、1996年后进民营企业的职工，大多没有视同缴费年限，养老金全靠自己实打实缴费攒出来的。

二、核心差距：企业和事业编的“基数含金量”差了一大截

同样是视同缴费年限，企业和事业编的折算标准，简直是天差地别，这才是养老金差距的真正根源。

差距的真正根源。

企业职工的视同缴费基数，大多按当地社会平均工资或者实际缴费工资的平均值算，多数省份的视同缴费指数（基数和社平工资的比例）在0.6-1.0之间，和咱们平时上班的缴费基数差不多。

但机关事业单位就不一样了，视同缴费基数直接和退休前的职务、职称挂钩，职级越高，指数越高——普通科员大概1.2，科级1.1-1.3，处级1.4-1.6，正高级职称能到1.8甚至2.3以上。

我给大伙算笔直观的账，用2026年黑龙江省的养老金计发基数7705元/月举例：企业职工10年视同缴费按0.6指数算，基数约4623元；事业编科员按1.2指数算，基数能到9246元，后者直接是前者的2倍。同样10年工龄，一个按“普通标准”算，一个按“高薪标准”算，差距从一开始就定下来了。

三、算笔明白账：40年企业工龄为啥干不过20年事业编？

光说概念太抽象，我拿两组2026年的真实核算案例对比，大伙一眼就能看出差距。养老金主要由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金（只有有视同缴费年限的人才能领）三部分组成，机关事业单位还有专属的职业年金。

案例一：企业职工，40年工龄，0.6缴费基数

- 基础养老金：（7705 + 7705×0.6）÷2×40×1% ≈ 2466元

- 个人账户养老金：40年缴费估算余额12万元，60岁退休计发月数139个月，120000÷139≈863元

- 过渡性养老金：视同缴费年限10年，按黑龙江1.2%过渡系数算，7705×0.6×10×1.2%≈555元

- 养老金总额：2466 + 863 + 555 ≈ 3884元/月

案例二：机关事业单位人员，28年工龄（含20年视同缴费）

- 基础养老金：（7705 + 7705×1.5）÷2×28×1% ≈ 2697元（综合缴费指数1.5）

- 个人账户养老金+职业年金：个人账户余额9万元，职业年金账户15万元，（90000+150000）÷139≈1727元

- 过渡性养老金：视同缴费20年，按全国统一1.4%过渡系数算，7705×1.5×20×1.4%≈3236元

- 养老金总额：2697 + 1727 + 3236 ≈ 7660元/月

你看，企业职工40年的工龄优势，被低缴费指数和没有职业年金这两点彻底抵消了，最终养老金还不到事业编人员的一半。尤其是过渡性养老金，差距最离谱，企业10年视同缴费只拿555元，事业编20年能拿3236元，差了快6倍。

四、2026年最新政策变化：这几点直接影响养老金多少

2026年是养老保险“并轨”过渡期后的关键一年，各地对视同缴费的核算规则更严了，几个重要变化关系到咱们的实际待遇，大伙一定要留意。

第一，视同缴费指数有了全国统一参考标准。江苏、山东、广东这些省份明确，机关事业单位“中人”（2014年10月前入职、之后退休的人）的视同缴费指数按职务职级定，普通科员1.0、科级1.1、处级1.2、副高1.5、正高1.8，不再由原单位自己说了算，比以前公平多了。

第二，企业视同缴费认定更严格。2026年起，企业职工想认定视同缴费年限，必须提供完整的《入职登记表》《工资表》《转正定级表》这些档案材料，少一样都不行。要是原单位倒闭了，档案丢了，补不齐材料就没法认定，每月可能少领好几百元过渡性养老金。

第三，职业年金全面落地。机关事业单位的职业年金已经全部纳入养老金发放，相当于多了一份补充养老金，进一步拉开了和企业职工的差距。而企业这边，建立企业年金的比例还不到10%，大部分职工只能靠基本养老保险兜底。

在我看来，这些政策变化其实是在朝着规范、公平的方向走，虽然短期内企业和事业编的养老金差距还在，但长期来看，制度会越来越完善。

五、企业职工想提高待遇？2026年这4招实用又好操作

面对视同缴费基数带来的天然差距，企业职工也不是完全没办法，做好这4件事，能实实在在提高自己的养老金。

第一，务必确认视同缴费年限认定。提前1-2年整理好自己的档案，核对视同缴费年限有没有算错、有没有遗漏，要是有问题，及时向社保经办机构申请复核，这是领过渡性养老金的前提，千万别马虎。

第二，实际缴费尽量提高基数。缴费指数是咱们自己能掌控的关键，条件允许的话，别总按最低基数缴，尽量按不低于社会平均工资的标准缴，长期坚持下来，基础养老金和个人账户养老金都会明显增加。

第三，关注企业年金机会。如果所在企业有企业年金计划，一定要积极参与，这相当于第二份养老保险，能有效弥补和事业编的待遇差距。

第四，累计缴费年限别中断。“长缴多得”还是养老金计算的重要原则，就算没法提高缴费基数，保持缴费连续、延长缴费年限，也能稳步提升待遇水平。

说到底，养老保险的核心还是“多缴多得、长缴多得”，视同缴费基数的差异，本质是对不同历史时期劳动贡献的合理认定。随着社保制度不断完善，这些差距也会慢慢朝着更公平的方向调整。

最后想问问大伙：你所在的单位有没有企业年金？平时缴费，你是按最低基数缴，还是会选择更高的基数？欢迎在评论区分享你的情况和看法。觉得这篇内容实用、接地气的朋友，麻烦点个关注，以后我还会用大白话拆解更多社保政策，帮你守住自己的养老钱袋子。