延迟退休落地！2026年7月vs12月退休，哪个更划算？

2026年延迟退休政策稳步落地，不少即将迈入退休门槛的职工心里都在打鼓：同样是2026年退休，选7月还是等12月，到底哪个更划算？其实答案没有绝对的“一刀切”，核心取决于缴费年限、养老金计算基数、延迟退休补贴这三大关键因素，不同人群的最优选择天差地别。

先明确一个核心政策前提：延迟退休不是“一刀切”延迟年龄，而是实行弹性延迟机制，符合条件的职工可自愿申请延迟1-6个月办理退休手续，且延迟期间的社保缴费正常累计，养老金计算时会纳入这部分缴费记录。另外，2026年养老金调整的执行时间依然是每年1月1日，调整范围是上一年度12月31日前已办理退休手续并领取养老金的人员——这一点直接决定了7月和12月退休的待遇差距。

我们先拆解养老金的计算逻辑，这是判断“划算与否”的根本依据。职工养老金=基础养老金+个人账户养老金，其中：

基础养老金=（退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

这里有两个关键变量：缴费年限和退休时上年度在岗职工月平均工资。2026年退休，7月退休的人员，计算基础养老金时使用的是2024年当地在岗职工月平均工资；12月退休的人员，大概率会使用2025年的社平工资——而从历年数据来看，社平工资基本保持每年5%-8%的涨幅，这意味着仅基础养老金这一项，12月退休就可能比7月退休高出一截。

再看缴费年限的影响。如果从7月延迟到12月退休，相当于多缴5个月的社保，缴费年限会增加5/12≈0.42年。别小看这半年的缴费时长，对于缴费年限刚好卡在15年、20年、30年这些关键节点的人来说，多0.42年就能让基础养老金的计发比例再上一个台阶。比如原本缴费29.8年，延迟5个月后就凑够30年，基础养老金的计发比例直接从29.8%提升到30%，每月能多领几十元到上百元，且是终身享受。

还有一个容易被忽略的利好：延迟退休期间的单位缴费部分。职工社保由单位和个人共同缴纳，延迟的5个月里，单位会继续按规定缴纳统筹账户部分，这部分钱虽然不直接进入个人账户，但会拉高本人指数化月平均缴费工资，最终体现在基础养老金的计算中。对于缴费基数高的职工来说，这部分的增益会更明显。

接下来用两个真实案例对比，就能直观看出差距。

案例一：普通企业职工，缴费基数60%，累计缴费30年

假设某职工2026年7月年满60岁，当地2024年社平工资为6000元，2025年社平工资预计上涨6%至6360元，个人账户储存额为10万元。

- 7月退休：

基础养老金=（6000+6000×0.6）÷2×30×1%=1440元

个人账户养老金=100000÷139≈719元

月养老金合计=1440+719=2159元

- 12月退休（延迟5个月，多缴5个月社保，个人账户储存额增加约2000元）：

基础养老金=（6360+6360×0.6）÷2×30.42×1%≈1550元

个人账户养老金=102000÷139≈734元

月养老金合计=1550+734=2284元

两者对比，12月退休每月多领125元，一年就是1500元，且后续每年养老金调整时，都是以更高的基数上涨，差距会越拉越大。

案例二：灵活就业人员，缴费基数100%，累计缴费15年

灵活就业人员没有单位缴费，社保全部由个人承担，延迟退休的成本相对更高。假设某灵活就业人员2026年7月年满60岁，当地2024年社平工资6000元，2025年社平工资6360元，个人账户储存额5万元。

- 7月退休：

基础养老金=（6000+6000×1）÷2×15×1%=900元

个人账户养老金=50000÷139≈360元

月养老金合计=1260元

- 12月退休（多缴5个月社保，个人需额外缴费约3000元，个人账户增加约1200元）：

基础养老金=（6360+6360×1）÷2×15.42×1%≈960元

个人账户养老金=51200÷139≈368元

月养老金合计=1328元

12月退休每月多领68元，但需要额外付出3000元的缴费成本，按这个差额计算，需要约3.7年才能“回本”。如果身体状况一般，或者急需养老金补贴家用，7月退休反而更划算。

除了养老金多少，还有两个现实因素要考虑。

一是养老金调整的“窗口期”。2026年的养老金调整，覆盖的是2025年12月31日前退休的人员，7月退休的人员刚好能赶上这次调整，2026年7月办理退休后，从8月开始领养老金，12月左右就能领到补发的调整金额；而12月退休的人员，要等到2027年才能参与养老金调整，相当于少享受一次上涨福利。不过从长远来看，12月退休的养老金基数更高，后续调整的绝对金额会超过7月退休的人员。

二是身体状况和工作强度。延迟退休意味着要多工作5个月，如果从事的是轻松的管理岗或技术岗，多干半年不仅能拿工资，还能累计社保，一举两得；但如果是重体力劳动岗位，身体吃不消，强行延迟反而可能影响健康，这种情况下，早退休享受生活更重要，养老金的差额可以忽略不计。

还有两类特殊人群，选择时要格外谨慎。

一类是临近缴费年限关键节点的人。比如缴费年限差几个月就满15年、20年、30年的，延迟到12月退休，刚好能凑够关键年限，基础养老金的计发比例会大幅提升，这种情况果断选12月；如果已经超过关键年限，且身体状况一般，7月退休更合适。

另一类是机关事业单位职工。这类职工大多有职业年金，延迟退休期间，职业年金也会继续积累，且机关事业单位的工资待遇相对稳定，多工作5个月能多拿5个月的工资和职业年金缴费，退休后的整体待遇会更优，优先考虑12月退休。

最后要澄清一个误区：延迟退休不是“必须延迟”，而是“自愿选择”。国家推行延迟退休的核心目的是缓解社保基金压力，同时尊重职工的劳动意愿和身体状况，不存在“不延迟就领不到养老金”的说法。无论是7月还是12月退休，都要以自身实际情况为出发点，权衡养老金收益和个人生活需求。

总结下来就是：缴费基数高、工作轻松、距离关键缴费年限差半年以内的人，12月退休更划算；灵活就业人员、重体力劳动者、身体状况一般的人，7月退休更合适。

你属于哪类人群？2026年退休会选7月还是12月？你更看重养老金的长远收益，还是当下的生活质量？欢迎在评论区分享你的想法，一起聊聊退休规划那些事。