2025收官：机关事业退休养老金按新办法算了吗？

2025年刚结束，不少机关事业单位退休人员和即将退休的朋友都在问同一个问题：养老金是不是彻底按新办法计算了？十年过渡期结束后，待遇会不会有变化？其实答案很明确，不用猜来猜去：2025年新退休的“中人”和“新人”，已经全面按新办法核算养老金；2014年前退休的“老人”，待遇保持不变；大家最关心的“保低限高”政策，也在2025年正式退出历史舞台。今天就用大白话把三类人员的计发规则、新办法的待遇构成，还有关键注意事项说透，不用翻政策文件，一篇文章就能搞明白。

先理清一个核心背景：机关事业单位养老保险改革从2014年10月1日启动，也就是大家常说的“养老金并轨”，目的是让机关事业和企业职工的养老保险制度接轨。为了避免改革前后待遇出现大的波动，国家专门设置了10年过渡期，时间范围是2014年10月到2024年12月。过渡期内执行“新老办法对比、保低限高”的规则：如果用新办法算出来的养老金比老办法低，就按老办法的金额发放，保证待遇不降低；如果新办法算得更高，超出老办法的部分，会从2015年开始逐年按比例递增，2015年发10%，2016年发20%，一直到2024年，超出部分会100%发放。

2025年是过渡期结束后的第一年，规则彻底简化，再也不用搞复杂的新老办法对比了。所有2025年新办理退休手续的机关事业单位人员，都直接按新办法核算养老金。这不仅意味着“并轨”改革的完全落地，也标志着养老金计发正式进入“多缴多得、长缴多得”的新阶段，缴费年限越长、缴费基数越高，退休后能领到的养老金就越多，规则更透明，也更公平。

接下来分三类人群，把2025年的养老金计发规则说清楚，每类人的情况都不一样，大家可以对号入座。

第一类是“老人”，也就是2014年9月30日之前已经正式退休的机关事业单位人员。这类人群的养老金待遇，完全不受新办法的影响，继续按改革前的“老办法”发放。老办法的核心计算依据，是退休前的基本工资、职务职称和工龄，比如工龄满35年的，按退休前基本工资的90%计发；工龄满30年不满35年的，按85%计发，以此类推。除了基本退休费，各类生活补贴、住房补贴、物业补贴等，也会按当地的标准继续发放。

更重要的是，“老人”的待遇会跟着每年国家统一的养老金上调政策稳步增长。从2016年开始，机关事业退休“老人”的养老金上调标准，就和企业退休人员同步了，采用“定额调整+挂钩调整+倾斜调整”的方式。定额调整是所有符合条件的人员统一增加相同金额；挂钩调整和工龄、养老金水平挂钩，工龄越长、养老金越高，上调的金额就越多；倾斜调整主要针对高龄老人和艰苦边远地区退休人员，会额外增加上调金额。简单说，“老人”的待遇是既定的福利，只涨不跌，新办法的实施对他们没有任何影响，大家完全不用操心。

第二类是“中人”，也就是2014年10月1日之前参加工作、2025年才办理退休手续的人员。这类人群是改革的“夹心层”，既有改革前的视同缴费年限，又有改革后的实际缴费年限。2025年退休刚好赶上过渡期结束，所以待遇计算彻底切换到新办法，再也没有“保低限高”的选项了。

“中人”按新办法计算的养老金，由“基本养老金+职业年金”两大部分组成，其中基本养老金又分为三个部分：首先是基础养老金，计算和全省上年度在岗职工月平均工资、本人平均缴费指数、缴费年限挂钩，公式很清晰：（退休时全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%。缴费年限越长、缴费基数越高，基础养老金就越多；其次是个人账户养老金，来源是在职时个人缴纳的8%养老保险费，累计储存额除以退休年龄对应的计发月数，比如60岁退休对应的计发月数是139个月；最后是过渡性养老金，这是专门为“中人”设置的，用来弥补改革前视同缴费年限的待遇缺口，计算方式是：退休时全省上年度在岗职工月平均工资×本人视同缴费指数×视同缴费年限×规定比例，各地的比例略有差异，大多在1.3%—1.4%之间。

除了基本养老金，“中人”还能领取职业年金。职业年金是机关事业单位的补充养老保险，由单位和个人共同缴费，单位缴费比例为8%，个人缴费比例为4%，全部计入个人账户。退休后，职业年金可以选择按月领取，也可以一次性购买商业养老保险，具体方式由个人决定。这部分钱是对基本养老金的重要补充，能有效提高“中人”的退休待遇。

第三类是“新人”，也就是2014年10月1日之后参加工作、2025年退休的人员。这类人群从参加工作开始，就按新制度缴纳养老保险和职业年金，没有视同缴费年限，所以养老金计算完全按新办法执行，这一点和“中人”2025年之后的情况一致。

“新人”的养老金构成和“中人”类似，也是“基本养老金+职业年金”，但基本养老金里没有过渡性养老金这一项，只有基础养老金和个人账户养老金。因为“新人”全程按新制度参保，缴费年限和缴费基数是决定养老金高低的核心因素，“多缴多得、长缴多得”的原则在他们身上体现得最明显。比如两个同时参加工作的“新人”，一个一直按最高基数缴费，一个按最低基数缴费，退休后前者的养老金会比后者高出不少。

这里要重点提醒几个关键注意事项，避免大家因为政策理解不到位而吃亏。

第一，视同缴费年限的认定很关键，尤其是对“中人”来说。视同缴费年限指的是2014年10月1日之前，符合国家规定的连续工龄，比如军龄、国企正式工龄、上山下乡的年限等。这部分年限虽然没有实际缴纳养老保险费，但会被认定为视同缴费年限，直接影响过渡性养老金的计算。大家一定要核对好自己的人事档案，确保视同缴费年限没有漏记、错记。如果发现记录不全，要及时联系原单位或当地人社部门，补充相关证明材料，比如招工表、工龄审定表等。

第二，职业年金的领取方式可以自主选择，但一旦确定就不能更改。按月领取的话，金额会比较稳定，能持续补充养老生活；一次性购买商业养老保险的话，可能会有不同的收益模式，但需要仔细评估产品的安全性和收益性。大家可以根据自己的实际情况，比如家庭经济状况、身体状况等，选择最适合自己的领取方式，不用盲目跟风。

第三，2025年养老金的计发基数，会采用2024年全省在岗职工月平均工资。这个数据一般会在每年的6—7月由各地统计部门公布，在此之前办理退休的人员，社保部门会先按上一年度的计发基数预发养老金，等新的计发基数公布后，再进行差额补发。所以如果大家在2025年初退休，发现养老金金额比预期的低，不用着急，这只是预发金额，差额会在后续一次性补发到账。

第四，待遇高低和缴费情况直接挂钩，不要再抱着“干好干坏一个样”的想法。新办法实施后，养老金的计算完全和缴费年限、缴费基数挂钩，不管是“中人”还是“新人”，想要退休后领到更高的养老金，在职时就要尽量延长缴费年限，提高缴费基数。这不仅是对自己晚年生活的保障，也是新制度下最公平的激励机制。

最后总结一下，2025年机关事业单位退休人员的养老金计发规则，核心就是“老人不变、中人新人全按新办法”。过渡期的结束，不是待遇的降低，而是规则的简化和透明化。对“老人”来说，待遇稳定增长；对“中人”来说，过渡性养老金弥补了历史缺口，职业年金补充了待遇；对“新人”来说，“多缴多得、长缴多得”的原则，让每一分缴费都能体现在退休待遇里。

国家推进养老保险制度改革，最终目的是让所有退休人员都能享受到公平、可持续的养老保障。不管是哪类人群，只要搞清楚自己的计发规则，核对好自己的缴费记录和视同缴费年限，就能确保自己的合法权益不受损失。

2025年已经收官，新的养老金计发规则已经落地。希望各位退休人员和即将退休的朋友，都能顺顺利利领到自己应得的养老金，安安稳稳过好晚年生活。如果还有不清楚的地方，直接咨询当地人社部门或单位人事部门，别让对政策的误解影响了自己的权益。