个人账户养老金VS职业年金计算方式大揭秘！领完余额还能接着拿？

个人账户养老金VS职业年金，计算方式大揭秘！领完余额还能接着拿？答案来了！

个人账户养老金与职业年金：计算方式及领取规则对比

关于个人账户养老金与职业年金的区别及领完余额后的保障问题，结合最新政策及计算逻辑，以下为核心解答：

一、计算方式对比

1. 个人账户养老金

- 构成：由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金（仅“中人”有）三部分组成。

- 关键公式：

- 个人账户部分：个人账户累计储存额 ÷ 计发月数（如60岁退休为139个月）。

- 示例：若个人账户总额23万元，60岁退休每月领约1657元。

- 来源：基本养老保险基金（单位+个人缴费），属于“强制保障”。

2. 职业年金

- 构成：仅个人账户累计储存额 ÷ 计发月数（与养老金计发月数相同）。

- 关键公式：

- 账户总额：单位8% + 个人4%的缴费及投资收益。

- 示例：30年缴费、月薪8000元，账户总额约50万元，60岁退休每月领约3597元。

- 来源：职业年金基金（补充保险），需单位和个人同步缴纳。

二、领完余额后的保障差异

1. 个人账户养老金

- 终身保障：个人账户余额领完后，由统筹基金继续支付，直至去世。

- 示例：60岁退休，139个月（约11.6年）领完个人账户，之后养老金仍按原标准发放。

2. 职业年金

- 两种情况：

- 账户有余额：继续按原标准发放，直至余额耗尽。

- 账户无余额：由“职业年金风险准备金”兜底，按最后一个月金额终身发放（2025年全国已有24.3万人享受此待遇）。

- 注意：职业年金待遇固定，不随养老金上调而调整。

三、关键区别总结

对比项 个人账户养老金 职业年金

性质：

基本养老保险，强制缴纳

补充养老保险，需单位和个人同步缴纳

来源：

统筹账户+个人账户

个人账户（单位+个人缴费及收益）

发放规则：

终身发放，余额不足由统筹基金兜底

余额领完后由风险准备金兜底终身发放

待遇调整：

每年随养老金上调

固定金额，不调整

四、实用建议

1. 提前估算：通过“个人账户累计储存额 ÷ 计发月数”预估月领金额。

2. 关注认证：每年完成生存认证，避免停发（可通过“国家社保服务平台”APP操作）。

3. 政策变动：职业年金风险准备金规模超1800亿元（2024年数据），长期保障无忧。

总结：个人账户养老金与职业年金在计算方式上相似，但本质定位不同。前者是“终身基础保障”，后者是“补充福利”。两者均通过个人账户余额除以计发月数计算，但职业年金在余额耗尽后依赖风险准备金兜底，确保终身领取。