机关事业单位退休人员，养老金+职业年金近万元替代率超90%正常吗

最近后台有位网友晒出自己的退休待遇：养老金8783元，职业年金857元，两项加起来接近万元，养老金替代率更是超过了90%。不少人看完直呼羡慕，同时也冒出一个疑问：这样的替代率水平，到底正常吗？

要弄明白这个问题，得先搞清楚养老金替代率到底是什么。简单说，替代率就是退休后每月领的养老金，和退休前月工资的比值。比值越高，说明退休后的生活水平和退休前差距越小。

咱们先说说机关事业单位和企业退休人员的区别。在养老保险制度改革之前，机关事业单位实行的是退休养老制度，个人不用缴费，退休后就能按退休前工资的一定比例领取退休金，那时候的替代率普遍能达到80%-90%以上。

2014年养老保险制度改革后，机关事业单位和企业一样，开始实行统账结合的养老保险模式，单位和个人都要缴费。但和企业职工相比，机关事业单位多了一项职业年金，这是补充养老保险，相当于给退休待遇上了一道“双保险”。

咱们来算笔账，这位网友的养老金8783元，职业年金857元，两项合计9640元。能达到90%以上的替代率，说明他退休前的月工资大概在1万元左右。这个水平的替代率，对于机关事业单位退休人员来说，其实是比较正常的。

一方面，机关事业单位的养老保险缴费基数普遍比较规范，大多是按照职工的实际工资来缴纳，而且缴费年限通常比较长，很多人都是工作三四十年才退休，缴费年限越长，个人账户积累越多，基础养老金的计发基数也会更高。

另一方面，职业年金的作用功不可没。企业职工的补充养老保险是企业年金，但目前国内建立企业年金的企业并不多，尤其是中小企业，基本没有这项福利。而机关事业单位的职业年金是强制建立的，单位和个人都要缴费，退休后按月领取，这部分钱直接拉高了整体的退休待遇，自然也就提升了替代率。

反观企业退休人员，替代率能达到60%就算是不错的水平，很多灵活就业人员的替代率甚至只有40%左右。这主要是因为部分企业为了降低成本，会按照最低缴费基数给职工缴社保，缴费年限也可能因为换工作等原因中断，再加上没有企业年金的补充，替代率自然就低了。

有人可能会说，这样是不是太不公平了？其实不然，养老保险制度改革的方向，就是要逐步缩小机关事业单位和企业的待遇差距。而且机关事业单位职工的职业年金，也是单位和个人实打实缴费积累起来的，并不是凭空多出来的福利。

不过也要注意，并不是所有机关事业单位退休人员都能达到90%以上的替代率。替代率的高低，和退休前的工资水平、缴费年限、缴费基数都直接相关。如果缴费基数低、年限短，就算有职业年金，替代率也未必能达到这么高的水平。

还有一点要提醒大家，养老金替代率并不是越高越好，而是要和社会经济发展水平相匹配。过高的替代率会给养老保险基金带来不小的压力，过低则会影响退休人员的生活质量。目前国内的养老保险制度，正在朝着“基础养老金保基本，补充养老保险提待遇”的方向发展，未来随着个人养老金制度的普及，企业退休人员的替代率也有望逐步提升。

看到这里，相信大家对机关事业单位退休人员的高替代率已经有了清晰的认识。其实不管是机关事业单位还是企业，退休待遇的高低，最终都离不开“长缴多得、多缴多得”的原则。

最后想问问大家：你觉得机关事业单位退休人员替代率超90%合理吗？你所在的单位有企业年金或者职业年金吗？欢迎在评论区留言讨论。