为啥退休中人早五年晚五年退休，退休金差这么多？

在机关事业单位和国企退休群体里，常能听到这样的讨论：“同样是30年工龄，就因为退休时间差了五年，每月养老金能差上千块”“早退休五年，退休金还不到晚退休同事的八成”。很多退休“中人”心里犯嘀咕，这差距到底咋来的？是不是政策有偏向？其实根本不是“厚此薄彼”，核心原因都藏在2014年养老保险制度改革的规则里，尤其是10年过渡期的设计、计发基数的上涨等关键因素，共同拉开了前后五年的差距。今天就用大白话结合最新政策和真实案例，把这事讲透彻，看完你就明白其中的门道。

首先得明确“退休中人”的身份，这是理解差距的前提。2014年10月，我国启动机关事业单位养老保险制度改革，打破了过去“单位养老”的模式，统一并入社会统筹养老保险体系。所谓“中人”，就是改革前（2014年9月30日前）参加工作、改革后（2014年10月1日后）退休的群体，他们既保留了改革前的工龄福利，又要适应新的养老保险缴费和计算规则，是改革过渡的特殊群体。国家为了确保待遇平稳衔接，特意设立了10年过渡期（2014年10月至2024年9月），而大家口中的“早五年”就是过渡期前半段（2015-2019年），“晚五年”是后半段（2020-2024年），这五年之差，刚好撞上了过渡期最核心的待遇调整规则。

一、核心原因1：过渡期补发比例逐年递增，晚退拿得更全

这是前后五年差距最关键的因素，没有之一。过渡期内，“中人”的养老金实行“新老办法对比、保低限高”的计算规则：新办法算出来的待遇如果比老办法低，就按老办法足额发放，保证待遇不降低；如果新办法更高，超出的部分会按比例补发，而且这个比例每年递增10%，越往后退休，能拿到的差额越多。

咱们用具体数据说话更直观：2015年退休（过渡期第1年），新办法超出老办法的部分只发10%；2016年发20%，以此类推，2019年退休能发50%；而2020年退休发60%，2021年70%，2022年80%，2023年90%，2024年退休（过渡期最后一年）直接发100%。

举个真实案例：某事业单位的王老师和李老师，工龄都是32年，老办法计算的养老金都是4200元/月，新办法计算的养老金都是5500元/月，差额1300元/月。王老师2018年退休（过渡期第4年），只能拿到差额的40%，实际到手养老金是4200+1300×40%=4720元/月；李老师2023年退休（过渡期第9年），能拿到差额的90%，实际到手4200+1300×90%=5370元/月。单这一项，两人每月就差650元，一年下来差7800元，这还是在两人条件完全相同的情况下。

而且2025年人社部和财政部联合发文，要求年底前完成所有“中人”的待遇理顺和差额补发，其中2020年退休的“中人”可一次性补发3年的差额（按60%比例），不少晚退休的“中人”已经领到了这笔补发款，进一步拉大了实际收入差距。

二、核心原因2：养老金计发基数逐年上涨，晚退基数更高

养老金的计算离不开一个关键数据——当地上年度在岗职工月平均工资，也就是“计发基数”，基础养老金、过渡性养老金的计算都要以它为基础，计发基数越高，养老金自然越多。

这些年我国经济稳步发展，各地的养老金计发基数每年都在上涨，涨幅通常在5%-8%左右。早五年退休的“中人”，用的是五年前的计发基数，而晚五年退休的，用的是最新的计发基数，这五年的基数上涨，直接体现在养老金里。

比如2020年某省的养老金计发基数是7800元/月，2024年涨到了9500元/月，四年上涨了1700元/月。以基础养老金计算为例，基础养老金=计发基数×（1+本人平均缴费工资指数）÷2×缴费年限×1%。假设两人缴费年限都是30年，平均缴费工资指数都是1.0，2020年退休的基础养老金是7800×(1+1.0)÷2×30×1%=2340元/月；2024年退休的基础养老金是9500×(1+1.0)÷2×30×1%=2850元/月，单基础养老金一项就差了510元/月。

更关键的是，过渡性养老金的计算也和计发基数挂钩，公式是过渡性养老金=计发基数×视同缴费指数×视同缴费年限×过渡系数（多数省份为1.3%-1.4%）。基数上涨会让过渡性养老金也同步增加，双重叠加之下，晚退休的优势更明显。

三、核心原因3：视同缴费指数核算更精准，晚退待遇更合理

“中人”之所以特殊，是因为他们有一段“视同缴费年限”——改革前没实际缴纳养老保险，但按政策算工龄的年限，这部分年限对应的养老金就是过渡性养老金，而视同缴费指数是计算过渡性养老金的核心变量。

2014年改革初期，各地对视同缴费指数的核算还在摸索阶段，标准相对笼统，主要参考2014年9月的基本工资和职级。但随着政策不断完善，尤其是2020年后，各地陆续出台了更精准的核算细则，视同缴费指数会根据改革前的职级、职称、工资水平等细化核算，更能体现个人的工作贡献。

比如某事业单位的老周（2018年退休）和老郑（2023年退休），都是副处级，视同缴费年限都是20年，过渡系数1.3%。老周退休时，视同缴费指数按1.4核算，过渡性养老金=8200（2018年计发基数）×1.4×20×1.3%=2964.8元/月；老郑退休时，视同缴费指数按更精准的1.5核算（考虑了后期职级晋升的补算），计发基数涨到9300元/月，过渡性养老金=9300×1.5×20×1.3%=3627元/月，每月差了662.2元。

这种核算方式的优化，让晚退休的“中人”能更充分地享受职级、职称带来的待遇提升，养老金自然更合理、更高。

四、核心原因4：职业年金积累更充足，晚退多一笔“补充养老金”

2014年改革后，机关事业单位同步建立了职业年金制度，这是“中人”养老金的重要补充，相当于多了一份“补充养老保险”，个人和单位按比例缴费，全部计入个人账户，退休后按月领取。

职业年金的领取金额=职业年金个人账户累计储存额÷计发月数（和个人账户养老金计发月数一致，比如60岁退休是139个月）。早五年退休的“中人”，职业年金缴纳时间只有5-9年，账户积累金额有限；而晚五年退休的，职业年金缴纳时间达到10-14年，加上单位缴费和投资收益，账户余额会大幅增加。

举个例子：2019年退休的张叔叔，职业年金缴纳了5年，个人账户余额8万元，60岁退休每月能领80000÷139≈576元/月；2024年退休的刘叔叔，职业年金缴纳了10年，个人账户余额18万元，60岁退休每月能领180000÷139≈1295元/月，每月差了719元。

而且职业年金是完全积累制，缴纳时间越长、基数越高，退休后领取的金额越多，这也成为晚退休“中人”养老金更高的重要补充。

五、这些误解要澄清，差距不是“不公平”，而是政策衔接

很多早退休的“中人”觉得差距大是“不公平”，其实这是对政策的误解。国家设立10年过渡期，核心就是为了“平稳过渡”，避免改革前后待遇出现断崖式变化：

第一，“保低限高”规则确保早退休的“中人”待遇不降低。如果新办法计算的待遇低于老办法，会按老办法足额发放，不会因为改革而吃亏；

第二，补发比例逐年递增是为了适应改革节奏。让待遇调整循序渐进，既保障改革的顺利推进，又让“中人”逐步适应新规则；

第三，晚退休的“中人”也多付出了劳动。多工作五年，不仅多缴纳了五年养老保险和职业年金，也为单位和社会多做了五年贡献，养老金更高符合“多缴多得、长缴多得”的养老保险基本原则。

另外要提醒的是，2025年各地已全面完成“中人”待遇理顺工作，之前领取“预发养老金”的早退休人员，都已领到了足额的待遇差额补发，政策的兜底保障已经落实到位，大家可以通过当地人社官网或12333热线查询自己的核算情况。

退休“中人”前后五年的养老金差距，本质上是养老保险制度改革过渡的必然结果，核心是补发比例、计发基数、职业年金积累等多重因素的叠加，而非政策偏向。这种差距既体现了改革的平稳衔接，也遵循了“多缴多得、长缴多得”的公平原则。

你身边有没有退休“中人”遇到过养老金差距的情况？对于10年过渡期的政策设计，你有什么看法？欢迎在评论区分享你的经历和见解。

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