机关事业养老金差距真相：不是不公，是3笔“实在账”拉开的距离

小区晨练时，65岁的企业退休职工老张总跟机关退休的老李唠：“咱俩都是39年工龄，你每月领8300，我才4500，这快一倍的差距，真不是同劳不同酬？” 这话戳中了很多人的疑惑——2025年养老金并轨正式收官，企业和机关事业已用同一套养老规则，为啥差距还存在？

其实答案很实在：差距不是政策不公，而是缴费基数、视同年限、补充保障这3笔“硬账”叠加的结果。现在的养老规则早已是“缴费定待遇”，而非“身份定待遇”，今天用官方数据+真实案例，把背后的逻辑说透，你就明白差距到底怎么来的。

第一笔账：缴费基数“足额缴”vs“下限缴”，源头就差了一截

养老金的核心原则从来都是“多缴多得”，缴费基数直接决定了每月缴多少钱，这是差距的核心源头。机关事业单位大多按职工实际工资足额缴费，而不少企业为了控制成本，会按社保最低基数给员工缴费，从上班时就埋下了差距的种子。

真实案例：同工龄不同基数，基础养老金差千元

南京某机关单位的老王，退休前月薪1.2万元，单位严格按实际工资缴费，缴费指数达到1.5（当地社平工资8000元）；同期退休的企业职工老张，实际月薪也是1.2万元，但公司一直按最低基数4800元（社平工资60%）缴费，缴费指数只有0.6。

按2025年江苏计发基数8917元计算，两人39年工龄的基础养老金分别是：

• 老王：8917×(1+1.5)÷2×39×1%≈4345元/月

• 老张：8917×(1+0.6)÷2×39×1%≈2781元/月

光基础养老金一项，每月就差了1564元。这不是政策偏心，而是缴费多少的直接体现。2025年社保缴费核查力度已升级，深圳有家电子企业就因按最低基数缴费被查处，给300多名员工补缴了近3年社保差额，这些员工未来每月养老金能多领86元左右。

第二笔账：视同缴费年限的“历史账”，短期内难抹平

这是很多人不知道的“隐形差距”。2014年10月养老金并轨前，机关事业单位人员不用自己缴养老保险，这段工作年限被认定为“视同缴费年限”，还能领取过渡性养老金；而企业职工的视同缴费年限认定范围很窄，大多只有1992-1996年前参加工作的“老人”才有，很多民企职工压根没有。

真实案例：15年视同年限，每月多领800元

徐州机关退休的刘阿姨，40年工龄里有15年是并轨前的视同缴费年限，按江苏过渡性养老金公式（计发基数×过渡性指数×视同年限×1.2%）计算，她每月能领8917×0.8×15×1.2%≈1284元过渡性养老金；

而同期退休的企业职工陈师傅，40年工龄都是实际缴费，且早年多按最低基数，视同缴费年限只有5年，过渡性养老金仅385元/月，这一项每月又差出899元。

不过这笔“历史账”正在淡化——2014年10月后参加工作的“新人”，退休时不再计算视同缴费年限，养老金完全按实际缴费核算，现在刚入职的年轻人，只要缴费基数和年限一样，未来退休待遇就完全相同。

第三笔账：补充保障“强制有”vs“大多无”，差距再次放大

如果只看基本养老金，差距其实没那么悬殊，但加上补充养老金，差距就被彻底拉开了。机关事业单位的职业年金是“强制标配”，单位缴8%、个人缴4%，所有在编人员都得参加，截至2025年6月，全国职业年金基金规模已突破3.8万亿元，江苏机关退休人员月均职业年金能到1200元左右。

而企业的企业年金是“可选项”，截至2025年二季度，全国参保人数才3304.53万人，仅占城镇职工养老保险参保人数的6%左右，中小民企参保率甚至不足0.3%。

真实案例：职业年金成“差距关键”

南京某机关退休的王科长，基本养老金5800元，职业年金账户余额32万元，退休后每月能额外领320000÷139≈2302元，总待遇8102元/月；

同期退休的企业技术人员李师傅，基本养老金4200元，所在企业没有企业年金，总待遇就是4200元/月，两者差了3902元。

不过好消息是，2025年国家对建立企业年金的中小微企业给予税收优惠和财政补贴，部分央企、大型民企覆盖率已超50%，有些有企业年金的企退人员，总待遇甚至超过普通事退人员。

2025年并轨收官后，差距正在逐步缩小

很多人觉得“不公”，是误解了并轨的意义——并轨不是让大家拿一样多的钱，而是让所有人都在同一套规则下核算，消除“单位性质决定待遇”的不公平。2025年养老金调整已实现企业和机关事业完全统一，都采用“定额调整+挂钩调整+适当倾斜”的办法，重点向低养老金群体倾斜。

比如江苏2025年调整方案：定额调整31元，人人平等；挂钩调整中，缴费年限15年以上每满1年多增1元，养老金3000元以下的按1.3%涨，3000元以上的按0.8%涨，专门照顾企退低收入群体。2020-2025年，企退人员养老金年均涨幅比事退人员高1-1.5个百分点，差距正以每年百元左右的速度收窄。

现在已有三类企退人员实现“反超”：缴费指数1.5以上、缴费年限30年以上的高基数长缴费者，有企业年金且账户积累多的人，还有2014年后参保的“新人”，只要长期高基数缴费，待遇大概率能超过普通基数缴费的事退人员。

实用建议：3个动作，让你的养老金不落后

1. 查缴费基数：登录“江苏智慧人社”APP，核对单位是否按实际工资缴费，发现按最低基数缴的可直接投诉，维护自身权益；

2. 尽量长缴：灵活就业人员别只缴15年就停，多缴5年，退休后每月能多领300-400元，长期收益很可观；

3. 关注补充保障：如果企业有企业年金，一定要积极参与；没有的话，可自行缴纳个人养老金，每年最高1.2万元，能享受税收优惠，为退休多添一份保障。

其实养老金的公平，从来不是“平均主义”，而是“多缴多得、长缴多得”的规则公平。2025年并轨收官后，制度层面的不公平已彻底消除，剩下的差距，更多是个人缴费、单位保障的差异。随着缴费监管越来越严、企业年金逐步扩面，未来的差距会越来越体现在“个人努力”上，而不是“单位性质”上。