养老金“补差”到账！2015-2017退休的注意，养老金多少，关键看这三处

“短信提示音一响，我一看，银行卡入账57200元。当时心里咯噔一下，还以为弄错了。”江苏一位2016年退休的中学教师，回忆起去年收到养老金补发款时的情景。他退休时每月领的是预发的5100元，这次重新核算后，正式养老金定为每月6400元。社保中心一次性补发了从他退休那天到政策理顺之间，总共3年零8个月的差额，平均每个月1300元，一笔补了五万多。

这不是个例。在2014年10月那场影响深远的机关事业单位养老保险改革之后，所有在改革前参加工作、却在改革后才退休的人，被统称为“中人”。他们的养老金计算，一下子从过去按工龄、按最后工资打折的“老办法”，切换到与企业职工类似的“新办法”。为了平稳过渡，国家设下了十年缓冲期。在这十年里退休的“中人”，养老金实行“保低限高”的政策。

什么叫“保低限高”？简单说，就是新老办法同时算，哪个高，按哪个来。但又不是完全按高的发。如果你在2015年退休，新办法比老办法高出的部分，只发10%；2016年退休，发高出部分的20%；每年递增10%，直到2024年9月底过渡期结束，才100%发放。改革初期，很多参数没定，所以大多数人先按“老办法”或一个临时标准领钱，这就是“预发养老金”。现在，过渡期结束了，各地的“对账单”也陆续清晰，该补的差额，正在一笔笔算清楚，打进大家的账户。

这笔账，到底是怎么算的？你最终每月到手的养老金，由三笔钱叠加而成。第一笔，叫基础养老金。这笔钱和社会的平均工资水平、你缴费时间长短、缴费基数高低直接挂钩。公式看起来复杂，但核心就几点：你所在地区上年度的养老金计发基数、你的平均缴费指数、你的全部缴费年限。计发基数每年都在涨，比如2025年核算，用的就是2024年的基数，这比你几年前退休时的社会工资水平高出一大截，这是补发的一个重要来源。缴费年限是你的总工龄，包括2014年9月前的“视同缴费年限”和之后实际缴费的年限。缴费指数简单理解就是你缴费的档次，普遍在0.6到3之间。工龄越长，缴费水平越高，这部分钱就越多。

第二笔，是个人账户养老金。这就是你每月工资里扣的那8%养老保险费，攒下来的本金和收益。这笔钱全在你自己名下的虚拟账户里。计算更简单：账户里总共有多少钱，除以一个固定的“计发月数”。60岁退休除以139个月，55岁退休除以170个月。这里有个关键点，很多人会忽略：利息。你的个人账户不是死钱，它每年会按国家公布的记账利率计息。2016年到2017年，这个利率高达7%-8%，远高于银行存款。如果核算时，社保部门用的储存额数字，没有把这么多年累计的高额利息算进去，那你这部分钱就会凭空“缩水”一大块。职业年金账户（单位给你交的补充养老金）也是同样的道理，利息必须计入。

第三笔，是过渡性养老金。这是“中人”独有的补偿，也是最容易产生差异的部分。它专门用来弥补2014年9月之前，你没有实际缴费、但国家认可的那些工龄（即“视同缴费年限”）所带来的养老金权益。计算公式里，除了计发基数、视同年限，还有两个关键参数：“视同缴费指数”和“过渡系数”。过渡系数是固定的，各省在1.2%到1.4%之间，比如北京1.3%，江苏1.4%。真正有弹性、且影响巨大的，是“视同缴费指数”。

这个指数，直接挂钩你退休时的职务、职称、职级。它不是你自己随便说的，而是根据你档案里记载的退休时的岗位等级，对照本地人社部门发布的《视同缴费指数表》来确定的。一个中级职称的教师，指数可能是1.1到1.3；一个正科级干部，可能是1.2到1.4；副处级可能达到1.5到1.。别小看这0.1的差距。举个例子，假设某地计发基数为8000元，视同缴费年限30年，过渡系数1.3%。指数1.2和1.3之间，每月过渡性养老金就相差8000×0.1×30×1.3%=312元。一年下来就是近四千元，十年过渡期补发的差额就会差出好几万。很多人的养老金“漏算”，问题就出在这里：指数认定偏低，或者视同缴费年限被少算。

年限，这是另一个核查重点。视同缴费年限，完全依赖个人档案认定。你的参军入伍年限、上山下乡年限、早期民办教师或代课教师的年限、改革前在国企工作的年限，按规定都应计入。但时间久远，档案材料可能不全，或者当年记录不规范，就容易漏掉。比如，有人1983年7月参加工作，档案里只有年份，没有月份，在计算时可能就被简单地算作1983年12月，这就平白少了5个月工龄。每个月工龄，在基础养老金和过渡性养老金里都可能产生几十上百元的影响。

所以，当你拿到养老金重新核算的单子，别只看最后的总数。你得像对账一样，逐项去核。第一，核年限。把你的工龄，从参加工作的第一天，到2014年9月，一天一天算清楚，看看和档案记载、和社保认定的“视同缴费年限”是否一致。第二，核指数。找到本地最新的视同缴费指数表，对照你退休证上的职务职称，看给你套用的指数对不对。第三，核金额。重点看个人账户和职业年金账户的“储存额”，是不是包含了从缴费开始到退休、再到如今的所有本金和滚存的利息。如果对某个数字有疑问，带上你的身份证、退休证，去社保经办机构要求打印明细，他们有义务给你解释清楚。

补发的金额，就是根据你退休的年份，计算出新老办法的每月差额，然后从你退休那个月开始，补发到政策完全理顺的月份。比如一位2017年6月退休的“中人”，新办法算出来每月应得5000元，但老办法只有4000元，每月差额1000元。2017年退休，过渡期比例是30%，所以他改革后每月应发的是4000+（1000×30%）=4300元。剩余的700元（即1000元的70%）就是每月应补的差额。补发时间从2017年7月到2024年9月（过渡期结束），总共约87个月。那么他一次性补发的总额就是700元乘以87个月，总计60800元。这笔钱，是免税的，会一次性打入你的社保卡金融账户。

目前，全国大部分省份的理顺和补发工作都在收尾。钱到账了，很多人心里一块石头落了地。但围绕“视同缴费指数”的认定标准，各地、甚至同一城市不同单位之间，是否存在因执行尺度不一而带来的隐性不公？这成了一个很少被公开讨论，却又切实影响每个人钱袋子的微妙话题。你的指数，是根据退休前的最后岗位定的，那么，在漫长的职业生涯中，那些因单位性质、地域差异导致的职称职级晋升难易不同，是否通过这个指数，被固化并放大到了养老待遇上？当你在评论区写下自己的退休身份和补发金额时，不妨也看看别人的数字，想想这背后是否有一套完全均等的尺子。