2026养老金真相！机关事业单位“老人，新人”差距大，原因在3点

“同单位退休，老张30年工龄领8000，小李30年工龄只领5000？”“2014年后入职的‘新人’，养老金真的比‘老人’少一半？” 机关事业单位的养老金差距，一直是大家热议的话题，很多人都懵懵懂懂，觉得“老人”福利好、“新人”吃亏。其实差距的背后不是“厚此薄彼”，而是2014年养老保险并轨政策带来的计算规则差异，2026年随着“中人”过渡期进入尾声，差距正在逐步缩小。今天用最直白的大白话，把“老人”“新人”“中人”的划分、养老金计算方式、差距真相全说透，不管你是机关事业单位职工，还是帮家人打听，都能一看就懂。

先搞懂核心前提：“老人”“新人”“中人”到底怎么分？这是理解差距的基础，划分的唯一标准是2014年10月1日——这一天是机关事业单位养老保险制度改革（也就是“并轨”）的启动日，之前是“单位养老”，之后是“社会养老”，和企业职工社保规则接轨。

“老人”指的是2014年9月30日前已经退休的机关事业单位职工，比如2010年退休的公务员、2013年退休的事业单位老师，他们没经历过社保并轨，养老金完全按改革前的老规则计算，由财政全额保障，不用自己缴社保，也没有个人账户。

“新人”指的是2014年10月1日后才参加工作、进入机关事业单位的职工，比如2015年考公的年轻人、2020年入职的事业单位员工，他们从工作第一天起就和企业职工一样，个人缴8%社保、单位缴16%，养老金计算规则和企业职工基本一致，没有过渡性待遇。

还有个容易被忽略的“中人”群体，指的是2014年9月30日前参加工作、2014年10月1日后退休的职工，比如1995年入职、2025年退休的公务员，他们经历了“单位养老”到“社会养老”的过渡，养老金计算最复杂，也是政策重点保障的群体，2026年大部分“中人”还在10年过渡期内，享受过渡性养老金补贴。

明确了划分标准，再看关键：“老人”和“新人”的养老金，计算方式完全不一样，这才是差距的核心，不是工龄相同就该领一样多。

先看“老人”的养老金计算：按“职级+工龄”定待遇，财政兜底无风险。改革前机关事业单位实行“退休费制度”，养老金不叫“养老金”，叫“退休费”，计算方式很简单，核心是“退休费比例×退休前工资”，工龄越长、职级越高，比例越高，退休费就越多。

具体来说，工龄满35年的，退休费按退休前基本工资的90%发放；工龄满30年不满35年的，按85%发放；工龄满20年不满30年的，按80%发放。这里的“基本工资”不是到手工资，而是职务工资+级别工资（公务员）、岗位工资+薪级工资（事业单位），再加上地区补贴、津补贴等，合计下来基数很高。

举个实实在在的例子：老张是某省直机关公务员，2014年9月退休，工龄38年，退休前是正处级，基本工资6800元，地区补贴2200元，合计9000元。按90%的比例计算，他的退休费是9000×90%=8100元，而且这个金额会随着在职人员工资调整而同步上涨，每年养老金上调时，“老人”的调整幅度也会向高待遇群体倾斜，所以现在每月能领到9000多，还不用扣任何费用，全额到账。

再看“新人”的养老金计算：和企业职工一样，“三部分组成+多缴多得”。2014年并轨后，“新人”的养老金和企业职工统一为“基础养老金+个人账户养老金+职业年金”三部分，没有“退休费比例”的说法，待遇高低取决于缴费基数、缴费年限、个人账户余额，还有职业年金的积累。

基础养老金是国家统筹发放的“保底钱”，计算公式是：（退休时上年度当地社平工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%。简单说，社平工资越高、缴费基数越高、工龄越长，基础养老金越多。

个人账户养老金是自己缴的钱存起来的“本金+利息”，计算公式是：个人账户储存额÷计发月数（60岁退休是139个月，55岁是170个月，50岁是195个月）。“新人”每月个人缴8%的社保，全部进入个人账户，缴费基数越高，个人账户余额越多，这部分钱就越多。

职业年金是机关事业单位给“新人”和“中人”的补充福利，相当于“第二份养老金”，个人缴4%、单位缴8%，全部进入职业年金账户，退休后按月领取，也能一次性领取（部分地区允许），是“新人”养老金的重要组成部分。

再举个对比例子：小李2015年入职同省直机关，也是正处级，2045年退休，工龄30年（和老张满38年有差距，咱们先按30年算），假设退休时当地社平工资15000元，本人平均缴费指数1.2（缴费基数是社平工资的1.2倍），个人账户储存额20万元，职业年金账户余额30万元。

他的基础养老金是（15000+15000×1.2）÷2×30×1%=（15000+18000）÷2×30×1%=33000÷2×30×1%=4950元；

个人账户养老金是200000÷139≈1438元；

职业年金是300000÷139≈2158元；

三项合计：4950+1438+2158≈8546元，和老张现在的9000多差不多，甚至略高。如果小李工龄也是38年，个人账户和职业年金余额会更多，养老金会超过老张。

看到这里大家就明白了：“新人”养老金不一定比“老人”少，差距主要来自两个方面，一是工龄长短（老张38年 vs 小李30年），二是计算规则不同（“老人”按退休前工资比例，“新人”按多缴多得），而且“新人”有职业年金补充，长期来看待遇会更稳定。

那为什么现在很多“新人”觉得自己养老金比“老人”少？其实是三个错觉在误导：

第一个错觉是“工龄相同就该领一样多”，但“老人”的工龄往往更长，而且退休前工资基数是按改革前的标准计算，当时机关事业单位工资虽然看似不高，但津补贴比例高，实际基数不低；而“新人”刚退休时，缴费年限还没积累到30年以上，个人账户和职业年金余额少，自然暂时比不过工龄长的“老人”。

第二个错觉是“忽略职业年金”，很多人只看基本养老金，忘了“新人”还有职业年金，这部分钱每月能多领一两千，加上基本养老金，总额并不低。而“老人”没有职业年金，他们的退休费已经包含了这部分福利的等价金额，只是没有单独列出来。

第三个错觉是“只看当前差距，没看长期趋势”，“老人”的养老金调整是按固定比例上调，而“新人”的养老金随着缴费年限增加、个人账户积累增多，加上职业年金的复利增长，退休时间越晚，待遇越高，30年后的“新人”养老金大概率会超过现在的“老人”。

再说说“中人”这个关键群体，他们是差距的“缓冲带”，2026年还在享受过渡性养老金，这也是很多人混淆“老人”和“新人”差距的原因。“中人”的养老金是“基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金+职业年金”，比“新人”多了一笔“过渡性养老金”，专门弥补并轨前工龄没有个人账户的损失。

过渡性养老金的计算公式是：本人指数化月平均缴费工资×视同缴费年限×过渡系数（一般在1.0%-1.4%之间，各地不同）。比如某“中人”2014年前有20年视同缴费年限，过渡系数1.3%，本人指数化月平均缴费工资12000元，过渡性养老金就是12000×20×1.3%=3120元，加上其他三部分，养老金总额和“老人”差不多。

2014-2024年是“中人”的10年过渡期，期间实行“保低限高”政策：如果按新规则计算的养老金低于按老规则计算的金额，差额部分由财政补齐；如果高于老规则金额，高出部分分年度逐步发放（2014-2015年发10%，2016-2017年发20%……2023-2024年发100%）。2026年虽然过渡期结束，但“中人”的过渡性养老金会一直发放，确保他们的待遇不低于“老人”，也不低于“新人”。

现在纠正几个常见误区，很多人对机关事业单位养老金差距的误解，都来自这几点：

误区一：“机关事业单位养老金是财政全额拨款，企业职工是自己缴，所以差距大”。其实并轨后，“新人”和“中人”的基本养老金和企业职工一样，由社保基金统筹发放，只有“老人”的退休费由财政全额保障，而且企业职工也有企业年金（相当于机关事业单位的职业年金），只是很多企业没给职工缴纳，导致差距看似变大。

误区二：“‘新人’养老金比‘老人’少，是政策不公平”。其实是计算规则的历史差异，“老人”的待遇是改革前的制度保障，“新人”的制度更公平，多缴多得、长缴多得，避免了“干多干少一个样”，长期来看更合理。

误区三：“职业年金是机关事业单位的特权”。不是特权，企业也能给职工缴纳企业年金，只是机关事业单位强制缴纳，企业是自愿缴纳，这是企业和机关事业单位的用工福利差异，不是社保政策差异。

误区四：“异地工作的‘新人’养老金会更少”。不会！养老金计算是按退休时的社平工资和缴费年限来，和工作地点无关，只要缴费基数不变，不管在哪个城市工作，退休时的基础养老金都一样，个人账户和职业年金余额也不受影响。

再说说2026年的最新变化，这些变化正在缩小“老人”和“新人”的差距：

第一，“中人”过渡期结束后，过渡性养老金常态化发放，“中人”养老金总额稳定在“老人”和“新人”之间，起到缓冲作用，避免差距过大。

第二，职业年金覆盖面扩大，现在很多机关事业单位不仅给“新人”和“中人”缴纳职业年金，还允许“老人”自愿补缴，部分地区的“老人”已经开始领取职业年金，进一步缩小了和“新人”的待遇差异。

第三，养老金调整向“长缴多得”倾斜，2026年养老金上调时，缴费年限每满1年，上调金额比之前增加0.5元，“新人”只要工龄足够长，调整幅度会超过“老人”。

第四，社平工资逐年上涨，“新人”的基础养老金计算基数越来越高，而“老人”的退休费调整和社平工资挂钩，两者同步上涨，差距不会持续扩大。

不同群体该怎么应对？这几点实操建议很实用：

对于“老人”：不用纠结差距，你的待遇是改革前制度的保障，会随着在职人员工资调整和养老金上调而同步增长，安心享受就行，记得每年按时完成养老金领取资格认证，避免停发。

对于“新人”：重点是“多缴多得、长缴多得”，不要觉得缴费基数越高越吃亏，现在多缴的8%社保会全部进入个人账户，单位缴的16%和职业年金8%都是额外福利，工龄越长、缴费基数越高，退休后养老金越多。比如同样是正处级，缴费基数1.5倍的“新人”，基础养老金会比1.0倍的多30%，个人账户养老金多50%。

对于“中人”：一定要确认自己的视同缴费年限是否认定完整，这直接影响过渡性养老金的多少。视同缴费年限是2014年前的连续工龄，需要带档案材料去社保部门申请认定，比如招工表、工资记录、职务任免文件等，材料不全的要及时补，避免少领过渡性养老金。

对于机关事业单位职工的家属：可以帮家人核对养老金构成，“老人”看退休费比例是否正确，“新人”看社保缴费基数和职业年金缴纳情况，“中人”看过渡性养老金是否发放到位，发现问题及时联系单位人事部门或社保部门。

其实机关事业单位“老人”和“新人”的养老金差距，本质是制度改革的历史过渡现象，不是政策不公。2014年并轨的核心目标，就是让机关事业单位和企业职工的养老保险制度统一，实现“制度公平、待遇合理”，随着“中人”过渡期结束、职业年金普及、养老金调整机制完善，差距会越来越小，最终实现“多缴多得、长缴多得”的公平目标。

2026年是养老保险并轨后的关键节点，“老人”的待遇稳定保障，“新人”的制度优势逐步显现，“中人”的过渡性待遇常态化，不管是哪类群体，都能在制度框架内享受合理的养老金待遇。养老金的核心是“保障晚年生活”，不是“攀比高低”，只要长期坚持缴费、合理规划，都能安享晚年。

最后想问问大家：你或家人是机关事业单位的“老人”“新人”还是“中人”？养老金差距是否明显？你觉得现在的计算规则合理吗？欢迎在评论区聊聊你的情况和看法，也可以分享给身边的机关事业单位职工，让大家都能吃透政策、少误解，安心享受养老金福利！