2025退休新规落地：12月退和2026年3月退，差别居然这么大

2025年下半年，随着新一轮退休政策优化调整方案的正式落地，不少即将达到法定退休年龄的职工心里都打起了鼓：同样是符合退休条件，到底选在2025年12月办理退休手续，还是再熬3个月等到2026年3月退休更划算？

这个问题不是小打小闹的选择题，直接关系到退休后每月养老金的多少、医保待遇的衔接，甚至是职业年金、企业年金的发放标准。尤其是对于那些在企业工作了二三十年、社保缴费年限刚好卡在临界点的职工来说，差这3个月的时间，后续的养老生活质量可能会拉开明显差距。

为了把这个问题掰扯清楚，我们结合新规的核心内容，从养老金计算、待遇衔接、额外福利三个维度，用实实在在的案例和数据说话，帮大家捋明白这两个时间点退休的利弊。

一、 核心差别：养老金计算的“基数锚点”不一样，这是最关键的因素

养老金的多少，离不开一个核心指标——上年度在岗职工月平均工资，这个数据通常被简称为“社平工资”。按照国家现行的养老金计算规则，基础养老金的计算公式是：基础养老金 = （参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷2 × 缴费年限 × 1%。

这里面的关键问题在于：社平工资的数据并不是实时更新的，而是有固定的发布周期。绝大多数地区的上年度社平工资，都会在每年的3-6月份集中发布。也就是说，2025年的社平工资数据，要等到2026年上半年才会公布。

这就直接影响了两个时间点退休人员的养老金计算基数：

1. 2025年12月退休的人员：因为办理退休手续时，2025年的社平工资还没公布，只能按照2024年的社平工资作为计算基数。举个例子，假设某地区2024年的社平工资是7500元，而2025年的社平工资涨到了8000元，那么这批退休人员的基础养老金，就会按照7500元的基数来算，暂时少了一部分钱。

2. 2026年3月退休的人员：这部分人能不能赶上2025年的社平工资，要看当地的具体发布时间。如果当地在2026年3月之前公布了2025年的社平工资，那么他们的养老金就会直接按照8000元的新基数计算；就算当地还没发布，按照新规的“追溯补差”条款，他们的养老金也会先按2024年基数预发，等新数据公布后再进行补差，而且补差的金额会从退休当月开始补发，一分都不会少。

这里给大家举个具体的案例：

张阿姨是某制造业企业的职工（企业股票代码：000157），1965年12月出生，2025年12月年满60周岁，社保缴费年限刚好30年，本人指数化月平均缴费工资是7000元。

按照2024年社平工资7500元计算，她的基础养老金 = （7500+7000）÷2 ×30×1% = 2175元。

如果她等到2026年3月退休，按照2025年社平工资8000元计算，基础养老金 = （8000+7000）÷2×30×1% = 2250元。

单是基础养老金这一项，每月就差了75元，一年下来就是900元，而且这个差额会伴随终身。

可能有人会问：那2025年12月退休的人，后续会补发吗？答案是：不会。按照政策规定，只有在当年社平工资公布前退休，且在公布后办理养老金核算的人员，才能享受补差待遇。而2025年12月退休的人员，已经按照2024年基数完成了最终核算，后续不会再因为2025年社平工资上涨而补差。

二、 待遇衔接：医保退休年限和冬季取暖补贴，差3个月差不少

除了养老金这个大头，医保待遇的衔接和一些地方性福利，也是选择退休时间的重要考量因素。

1. 医保退休年限的认定：差3个月可能影响终身医保

按照医保新规，职工办理退休时，医保累计缴费年限达到男25年、女20年（部分地区是男30年、女25年），就能享受终身免费医保待遇；如果年限不够，要么一次性补缴，要么继续缴费直到满足年限。

对于那些医保缴费年限只差几个月的人来说，这3个月的时间就至关重要。

比如李叔叔，2025年12月退休时，医保缴费年限差了2个月才够25年。按照规定，他要么一次性补缴这2个月的费用，要么延迟享受医保退休待遇。而如果他等到2026年3月退休，这3个月可以继续缴纳医保，刚好凑够25年，不用补缴一分钱，直接享受终身医保。

这里要提醒大家：各地的医保补缴政策差异很大，有些地区已经取消了一次性补缴的政策，只能逐年缴费。这种情况下，晚退休3个月，就能省去后续多年继续缴医保的麻烦。

2. 地方性福利：冬季取暖补贴的发放节点

对于北方地区的退休人员来说，冬季取暖补贴是一笔不小的收入，这笔钱的发放，往往和退休时间挂钩。

比如在山东、河北等省份，冬季取暖补贴的发放对象是当年10月至次年3月期间退休的人员，发放标准在1500-3000元不等。如果是2025年12月退休的人员，刚好能赶上这一轮补贴发放；而如果是2026年3月退休的人员，只要在3月底前办完退休手续，同样能领到这笔钱。

不过这里有个小细节：有些地区的取暖补贴是一次性发放的，而有些地区是按月发放。如果是按月发放的地区，2025年12月退休的人员，能多领2个月的补贴；2026年3月退休的人员，可能只能领到1个月的补贴。具体要看当地的政策细则。

三、 额外考量：职业年金、企业年金的领取和在岗待遇的差异

对于机关事业单位职工和部分国企职工来说，除了基本养老金，还有一笔重要的收入——职业年金或企业年金。这笔钱的领取时间，也会受到退休时间的影响。

1. 职业年金/企业年金的领取规则

按照现行规定，职业年金和企业年金的领取时间，和基本养老金的领取时间保持一致。也就是说，2025年12月退休的人员，从2026年1月开始领取年金；2026年3月退休的人员，从2026年4月开始领取年金。

不过这里有个利好消息：按照2025年退休新规，职业年金和企业年金的计算基数，同样可以按照退休时的最新工资标准核算。如果这3个月里，所在单位调整了工资，那么年金的计算基数也会相应提高，后续领取的金额也会更多。

比如某国企（股票代码：601318）的职工王女士，2025年12月退休时，月工资是8000元，年金个人账户余额是20万元。如果她等到2026年3月退休，单位刚好在2026年1月调整了工资，月工资涨到了8500元，那么她的年金计算基数就会按照8500元来算，每月领取的年金金额会比之前多几十元。

2. 在岗期间的待遇：多干3个月能拿多少福利

晚退休3个月，意味着要多在岗工作3个月，这3个月能拿到的工资和福利，也是一笔实实在在的收入。

首先，这3个月的工资是按照在岗标准发放的，通常比退休后的养老金要高。比如张阿姨在岗时的月工资是6000元，而退休后的养老金是4500元，多干3个月就能多拿4500元的工资差额。

其次，很多企业会在年底发放年终奖、绩效奖等福利。如果2025年12月退休，通常能享受全年的年终奖；如果等到2026年3月退休，可能只能享受部分绩效奖，具体要看企业的规章制度。

不过这里也要提醒大家：多干3个月，意味着要多缴纳3个月的社保和公积金。社保缴费基数越高，个人账户积累的金额就越多，后续的养老金也会略高一点；公积金的缴纳，也会增加个人账户余额，退休后可以一次性提取。

四、 特殊情况：灵活就业人员和特殊工种人员的退休选择

上面说的主要是企业职工和机关事业单位职工的情况，对于灵活就业人员和特殊工种人员来说，选择退休时间的考量因素又有所不同。

1. 灵活就业人员：看社保缴费的性价比

灵活就业人员的社保缴费是自愿的，而且缴费基数可以自己选择。对于他们来说，晚退休3个月，意味着要多缴3个月的社保费用。如果2025年的缴费基数比2024年高，那么多缴的这3个月费用也会相应增加。

不过从长远来看，多缴3个月的社保，缴费年限会增加0.25年，基础养老金也会略高一点。而且如果能赶上2025年的社平工资，养老金的涨幅会更明显。所以灵活就业人员的选择，主要看自己的经济状况：如果经济压力不大，晚退休3个月更划算；如果经济压力较大，尽早退休也可以。

2. 特殊工种人员：严格按照档案年龄退休

对于从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或者其他有害身体健康工作的特殊工种人员，退休年龄可以提前5年。不过这类人员的退休时间，必须严格按照档案记载的年龄和工种年限来认定，不能随意选择。

如果档案记载的退休时间是2025年12月，就必须在这个时间办理退休；如果档案记载的时间是2026年3月，就只能等到那个时间。而且特殊工种人员的养老金计算，同样遵循社平工资的计算规则，晚退休的话也能享受更高的计算基数。

五、 这些误区要避开：不是所有人都适合晚退休

虽然从养老金的角度来看，2026年3月退休似乎更划算，但这并不是绝对的，有些人群反而适合尽早退休。

误区一：所有人晚退休都能拿到更高的养老金

如果你的社保缴费年限很短，比如只有15年，而且缴费基数很低，那么社平工资上涨带来的养老金涨幅会非常有限。这种情况下，晚退休3个月的意义不大，反而不如尽早退休，早点享受养老金待遇。

误区二：晚退休3个月不会影响其他待遇

有些地区的退休人员福利，比如节日慰问金、体检补贴等，是按照退休时间来发放的。如果2025年12月退休，可能能享受2026年全年的福利；如果2026年3月退休，可能只能享受部分福利。具体要看当地的政策。

误区三：可以随意选择退休时间

按照劳动法的规定，职工达到法定退休年龄后，劳动合同自动终止。也就是说，如果你已经达到法定退休年龄，就算想继续工作，企业也不能再和你签订劳动合同，只能签订劳务合同。劳务合同的待遇和保障，通常比劳动合同要低，而且企业也没有义务为你缴纳社保和公积金。

所以选择退休时间，不能只看养老金的多少，还要结合自己的身体状况、工作意愿和家庭情况来综合考虑。如果身体状况不好，或者家里需要照顾老人、小孩，尽早退休反而能提高生活质量。

从养老金计算基数到医保待遇衔接，从职业年金领取到在岗福利差异，2025年12月和2026年3月退休的差别，远比想象中要复杂。选择哪个时间点退休，没有绝对的标准答案，关键要看自己的社保缴费情况、所在地区的政策细则和个人的实际需求。

不同地区的社平工资发布时间会影响最终选择吗？灵活就业人员和企业职工的最优解是否完全不同？