我在企业退休，退休金 9200，表哥中学退休比我多，职业年金的区别

我在企业退休，退休金 9200，表哥中学退休，退休金 9300，我感觉不太可能，细问一下才知道，他的 9300 包括了职业年金 1000。

退休前，我在厂里干了一辈子，拿到9200元的退休金，心里踏实。可听说表哥中学退休，退休金9300元，心里咯噔一下。都是干了一辈子，怎么他比我多100块？我忍不住打电话问，这才刨根问底，把事情弄了个明白。

表哥一开始也说不清，只说“退休金发下来就是9300”。我刨根问底，他才翻出工资条，指着上面一项项解释。原来，他那9300元里，包含了基本养老金8300元和职业年金1000元。我这才恍然大悟，原来我们说的“退休金”，根本不是一个概念。

我赶紧查了查自己的退休核定表。我的9200元，是基本养老金，由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金组成。表哥的基本养老金8300元，比我的还少900元。但他多了一块“职业年金”，每月1000元，这才让总数超过了我。

职业年金，是机关事业单位的“专属福利”。2014年10月后，机关事业单位开始缴纳职业年金，单位缴8%，个人缴4%，全部进入个人账户。这笔钱退休后可以按月领取，或者一次性购买商业养老保险。表哥选择按月领，账户余额除以计发月数，他60岁退休，计发月数139，算下来每月1000元。

我问表哥，职业年金能领多久？他说，按月领的话，领完账户余额就没了。但要是活到老，保险公司还继续发，适合长寿的人。我算了算，他账户里有13.9万元，领139个月，刚好十年。要是十年后他还健在，这笔钱就断了。

我又查了查地方政策。2025年山东调整养老金，定额增加27.3元，挂钩增加养老金的0.56%，还有高龄倾斜。表哥的基本养老金8300元，挂钩增加8300×0.56%=46.48元，加上定额27.3元，每月多73.78元。我的9200元，挂钩增加9200×0..56%=51.52元，加上定额27.3元，每月多78.82元。这么一算，我的涨幅还比他多5元。

但职业年金不参与养老金上调。表哥的1000元职业年金，从核定后就固定不变，不会随着政策调整而增加。我的基本养老金，每年都能跟着政策涨，2025年山东月人均增加64.9元，虽然涨幅创十年新低，但积少成多，十几年下来也是一笔不小的数目。

我问表哥，职业年金领取时要不要交税？他说，领取时要按3%缴纳个人所得税，单独计税，不并入综合所得。我算了一下，他每月1000元职业年金，要交30元税，实际到手970元。我的基本养老金，超过5000元的部分才交税，9200元每月交税约126元，税后到手9074元。

这么一比较，表哥的9300元，实际到手9270元，比我9074元多196元。但这196元，是他单位和个人共同缴纳的职业年金带来的。我退休前，企业没有企业年金，所以没这块收入。要是我有企业年金，账户里也有13.9万元，每月也能多领1000元。

我问表哥，职业年金账户里的钱，要是没领完就去世了，怎么办？他说，余额可以继承，配偶、子女、父母都能分。我查了查政策，参保人员在职期间或退休后死亡，正常缴费、划转缴费、补记缴费和企业年金累计储存余额都可以继承。

聊到最后，我心里敞亮了。退休金的差异，不是不公平，而是制度设计不同。企业退休靠基本养老金，机关事业退休有基本养老金加职业年金。职业年金是补充养老保险，不是人人都有。我们能做的，就是了解政策，算清自己的账，别被表面的数字迷惑。

我看着自己的退休核定表，9200元，一分不少。这笔钱，是我一辈子的汗水换来的。表哥的9300元，也是他一辈子的付出。退休了，钱多钱少，够花就行。重要的是，我们都有了安稳的晚年，这就够了。