第一次领退休金才知道：职业年金和企业年金区别这么大

当我们第一次领取退休金的时候，假如发觉账户里边额外多出来一笔资金，相信不少人都会产生这样的疑问：难道这就是所谓的职业年金吗?它和企业年金之间又存在着哪些不一样的地方?

其实事实上，职业年金和企业年金虽然都属于基本养老保险以外的补充养老资金，但它们在适用的人群范围、具体的缴费方式以及申领的规则等方面都有着相当大的差别，把这些方面的内容弄明白之后，您就能清楚自己领取的究竟是哪一笔钱，以及怎样领取才是最划算的。

一、最为核心的差异之处就在于：一个具有强制性，一个则是出于自愿选择

这一点可以说是它们之间最根本的不同了。

职业年金带有强制性的特点，它是机关事业单位及其编制内工作人员必须配备的养老保障，相关制度是一定要建立的，单位和个人都有义务进行缴费，也就是说，只要您是在机关事业单位工作，那么就肯定会有这笔职业年金。

企业年金体现的是自愿性原则，企业会依据自身的经营状况以及自身的意愿来决定是否建立企业年金制度，员工也能够和公司进行协商，经营效益较好的企业或许会建立企业年金，而效益一般的企业则可能不会有，就目前的情况而言，建立企业年金的主要是一些大中型的国有企业，还有部分优质的外资企业以及民营企业。

二、适用的人群范围：分别对应体制内和体制外

职业年金所覆盖的人群是机关事业单位（例如公务员、教师、医生等）的在编人员，它是在2014年机关事业单位养老保险制度进行改革之后才建立起来的，其目的是为了确保体制内人员的养老待遇不会降低。

企业年金的覆盖范围则是各类企业的职工，只要您所在的企业建立了企业年金制度，并且您符合参与该制度的条件（通常情况下会要求工作满一定的年限），就能够参加企业年金。

三、缴费的比例情况：单位和个人具体缴纳多少有所不同

职业年金的缴费比例是固定不变的：单位按照工资总额的8%来缴纳，个人则按照本人缴费工资的4%进行缴纳，这一比例是由国家统一规定的。

企业年金的缴费比例具有弹性：单位每年的缴费金额不会超过职工工资总额的8%，单位和个人合计的缴费金额不会超过工资总额的12%，具体的缴费比例由企业和职工共同协商来确定，当企业效益不佳的时候，是可以暂停缴费的。

四、领取的方式：职业年金在领取方面的限制更多一些

在退休之后如何领取这笔钱，职业年金和企业年金也是存在差异的。

职业年金在退休后有两种领取方式，一旦选定之后就不可以再更改了：

· 按月领取：根据退休时所对应的计发月数来逐月进行发放，直到全部发放完毕为止。

· 购买商业养老保险：一次性购买商业养老保险产品，然后按照保险合同的约定来领取相应的待遇。

企业年金的领取方式则更加灵活多样：

· 既可以选择按月领取；

· 也可以选择分次领取；

· 还能够进行一次性领取；

· 甚至可以部分或者全部用来购买商业养老保险。

职业年金和企业年金存在一个共同的特点，那就是：个人账户里面的余额，如果在还没有领取完的时候参保人就去世了，这笔余额是可以由其家人继承的。

五、如果换工作了该如何处理?这笔钱是可以跟着自己一起转移的

要是您更换了工作，这笔补充养老钱是不会丢失的。

职业年金是可以随着个人账户进行转移的，如果新的单位没有职业年金（比如从机关事业单位跳槽到企业），那么账户会由原管理机构继续进行管理，到退休的时候依然可以正常领取。

企业年金同样也能够进行转移，当跳槽到新的单位之后，如果新单位也建立了企业年金，那么就可以将原企业年金转入新的账户；要是新单位没有企业年金，原企业年金可以暂时由原管理机构进行管理，或者转入保留账户。

这里特别提醒大家两点注意事项：

第一，职业年金账户里面可能有一部分资金是处于“记账”状态的，对于财政全额供款的单位来说，单位缴费的部分会先进行记账，不会实际拨付资金，要等到职工退休之前才会由财政拨付资金将其记实，所以在退休的时候，一定要记得确认这部分资金是否已经到账。

第二，企业年金中单位缴费的部分可能会设有“归属期”，有些企业会规定，单位为职工缴纳的这部分钱，需要职工工作满一定的年限（最长不会超过8年）之后，才能够完全归职工个人所有，如果职工提前离职了，可能只能拿到其中的一部分，甚至有可能拿不到这部分单位缴纳的资金。

第一次领取退休金的时候看到账户里多出来这样一笔钱，确实会让人感到惊喜，如果大家还有什么不清楚的地方，可以通过当地的社保 App，或者前往社保经办机构去查询具体的金额。